——2024年9月27日在武汉市武昌区第十六届人大常委会第二十四次会议上
武昌区财政局局长 孙红
主任、各位副主任、各位委员：
区第十六届人民代表大会第三次会议审查批准了《关于武昌区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告》。现已完成2023年财政决算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向本次常委会报告武昌区2023年财政决算情况，请予审议。
一、2023年财政决算情况
（一）一般公共预算收支情况
2023年，全区地方一般公共预算收入为1,371,160万元，为年度预算（调整数）的100.1%，比2022年增长0.9%；全区一般公共预算支出为1,152,398万元，为年度预算（调整数）的99.9%，比2022年下降3.2%。2023年全区一般公共预算收支平衡情况是:
收入总量2,096,303万元。其中：地方一般公共预算收入1,371,160万元，税收返还及一般转移支付486,439万元，专项转移支付14,618万元，调入资金36,188万元，地方政府一般债务转贷收入86,200万元，动用预算稳定调节基金39,681万元，上年结转收入62,017万元。收入总量与向区十六届人大三次会议报告数相比增加53,166万元，各项目增减变化情况详见附表一。
支出总量2,096,303万元。其中：地方一般公共预算支出1,152,398万元，上解上级支出735,744万元，一般债务还本支出66,000万元，安排预算稳定调节基金55,221万元，结转下年支出86,940万元。支出总量与向区十六届人大三次会议报告数相比增加53,166万元，各项目增减变化情况详见附表二。
（二）政府性基金预算收支情况
2023年全区政府性基金预算收支平衡情况是:
收入总量1,225,806万元。其中：本级政府性基金收入89,375万元，为专项债务对应项目专项收入；上级政府性基金转移收入523,206万元，为国有土地使用权出让收入和其他基金收入；地方政府专项债务转贷收入440,000万元；上年结转收入173,225万元。收入总量与向区十六届人大三次会议报告数相比减少33,484万元，各项目增减变化情况详见附表三。
支出总量1,225,806万元。其中：文化旅游体育与传媒支出20万元，城乡社区支出408,287万元，专项债务转贷收入安排的支出140,000万元，彩票公益金安排的支出3,008万元，地方政府专项债务付息支出75,407万元，地方政府专项债务发行费用支出442万元，地方政府专项债务还本支出350,000万元，调出资金30,000万元，结转下年支出218,642万元。支出总量与向区十六届人大三次会议报告数相比减少33,484万元，各项目增减变化情况详见附表四。
（三）国有资本经营预算收支情况
2023年全区国有资本经营预算收入总量13,159万元，其中：区级国有资本经营预算收入4,011万元，为区属国有企业上缴利润收入；国有资本经营预算转移收入2,408万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助资金；上年结转收入6,740万元。收入总量与向区十六届人大三次会议报告数相比增加98万元，各项目增减变化情况详见附表五。
国有资本经营预算支出总量13,159万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出58万元，国有企业资本金注入支出2,773万元，调出资金6,188万元，结转下年支出4,140万元。支出总量与向区十六届人大三次会议报告数相比增加98万元，各项目增减变化情况详见附表六。
（四）全区政府债务情况
经省政府批准，我区2023年末政府债务限额2,765,599万元，其中：一般债务限额528,832万元，专项债务限额2,236,767万元。
2023年全区共申报发行政府债券526,200万元，其中:新增债券180,000万元，再融资债券346,200万元。2023年新增债券主要用于教育、医疗、基础设施项目建设、轨道交通12号线等。
2023年全区按期归还到期政府债券本金416,000万元，支付利息及发行费92,352.54万元。
截至2023年底，武昌区政府债务余额2,689,797万元，其中：一般债务余额508,702万元，专项债务余额2,181,095万元。全区债务余额均控制在省政府核定的政府债务限额以内。
二、2023年预算执行效果及落实区人大决议情况
2023年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，充分发挥财政职能作用，积极应对税源基础不够牢固、刚性支出不断增加、政府偿债高峰来临的重大挑战，加快项目推进，巩固发展基础；强化收入征管，优化支出结构；加强资源统筹，深化绩效管理，为武昌高质量发展提供了坚实的财力支撑。
（一）坚持厚植财源、减负纾困，推动经济高质量发展
全面落实中央经济工作会议、中央政治局会议对经济工作的部署，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求和更加积极有为的财政政策，赋能经济社会高质量发展。一是持续夯实财源建设。以“财源建设年”为动力牵引，精心策划财源建设“六大行动”，压实部门职责，细化目标措施，集中力量推进“清、强、协、固、护、兴”各项工作，统筹存量涵养壮大与增量培育发展，在关注经济总量和产业发展上持续加力。全年注册资金百万以上新增企业共计6,357户，其中注册资金千万元以上企业979户。二是聚力区域高质量发展。安排稳经济大盘及区域经济发展资金45,429万元，支持稳定就业、扩大消费、招商引资、转型发展，抢占数字经济和碳金融发展“新赛道”；投入20,000万元资金继续壮大首义科创母基金，以市场化方式放大财政资金效能；安排产业发展专项资金22,000万元，推进保障性租赁住房运营和文旅产业提档升级。三是加大助企纾困力度。实施“首贷户”及科技创新、碳减排支持工具等贷款贴息，全年拨付纾困帮扶等各类贷款贴息资金12,328万元，惠及企业1,559户；全市首批上线“武昌区政府采购合同融资线上平台”，完成619万元合同融资，持续扩大面向中小企业采购的份额，促进中小企业健康发展。
（二）坚持厉行节约、守牢底线，保障财政平稳运行
主动应对财政“超紧平衡”状况，坚持量力而行，尽力而为，在保持适当支出强度的同时，聚焦重点、提质增效、以纲带目、精细理财，持续挤空间、压资金、优结构、防风险，构建以预算源头管控为核心的节约型财政保障机制。一是落实党政机关习惯过紧日子要求。出台关于进一步落实过紧日子要求、深化财政预算管理的十项实施意见，坚持勤俭办一切事业，强化“三公”经费预算管理，从严控制一般性支出。二是强化财政资源统筹。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，全面盘活各类存量资金，加强财政可承受能力评估，根据事业发展需要与财政供给可能持续调整优化支出结构，集中财力惠民生、保重点、防风险，保障全区财政平稳有序运行。三是守牢政府债务风险底线。强化政府债务全过程监管，全程跟踪土地出让、缴款和到期债务偿还情况，有效前移风险防控关口，提高风险预警监测水平，防止风险累积形成系统性风险。2023年全区政府债务均按时足额偿还本息，未发生违约、逾期等风险事件，债务风险总体可控。
（三）坚持以人为本、改善福祉，增添民生保障温度
树牢以人民为中心的发展思想，始终把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大民生领域财政投入力度，持续改善民生福祉。全年民生支出完成897,537万元，占一般公共预算支出总额的77.9%。一是支持教育优先发展。安排教育支出282,206万元，全力支持实施义务教育经费保障机制，加大学前教育和职业教育投入，支持发展公平而有质量的教育。二是健全社会保障体系。安排社会保障和就业支出232,110万元，落实各项就业创业政策，支持经营主体纾解困难，增加普惠性养老和托育服务供给持续提升社会保障水平。三是推进平安武昌建设。安排公共安全和基层社会治理支出157,989万元，充分保障扫黑除恶、司法援助、安全生产等资金需求，不断增强防范化解重大风险能力；推进城市视频监控网络升级改造，有效提升治安防控能力和公共安全水平。四是支持重大项目建设。统筹安排城建计划、政府债券等资金268,186万元，聚焦教育、医疗、基础设施建设等重点领域，充分发挥投资的拉动和支撑作用，保障滨江地下环路、武昌古城、老旧小区改造、宜居生活圈功能品质提升、中小学改扩建和市第七医院迁建等重大项目建设。
（四）坚持革故鼎新、与时俱进，全面提升管理水平
以提升财政治理能力和水平为目标，进一步夯实财政监督管理措施，有序、有力、有效推进财政预算管理改革工作。一是提升预算绩效管理水平。修订武昌区全面实施预算绩效管理5个制度，把绩效理念和方法深度融入预算编制、执行全过程，全年共开展28个项目绩效重点监控和整体评价，形成评估、反馈、整改、提升良性循环，不断提高财政资金配置效率和使用效益。二是深化政府采购制度改革。试点开展印刷和车辆保险封闭式框架协议采购，编制《武昌区政府购买服务指导性目录（2023年版）》并依法公开，全域推行政府采购电子化招标，积极发挥绿色采购的示范引领作用。三是持续提高街道财政保障能力。出台《武昌区美好环境与幸福生活共同缔造“以奖代补”资金管理暂行办法》，充分发挥以奖代补激励导向作用，调动街道服务居民、服务经济、服务企业、服务项目的积极性，促进辖区经济社会共同发展。四是发挥财会监督职责效能。坚持问题导向，开展财经纪律10类重点问题专项整治、预决算公开专项检查、政府采购代理机构监督评价以及17家预算单位会计和评估监督检查。细化整改措施，健全制度体系，推动财会监督与其他各类监督的贯通协调，规范财政财务管理，严肃财经纪律，促进财政资金规范、高效、安全使用。
三、进一步加强和改进预决算管理的工作措施
2023年，各部门认真贯彻落实区委决策部署，落实区十六届人大三次会议决议，做好审计查出问题的整改工作，预算执行情况总体平稳。2024年财政运行面临着经济增长形势还不稳固、财政减收压力持续加大、刚性支出力度不减的困难局面，财政工作将全面贯彻党的二十届三中全会精神，紧紧围绕区委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，不断提高财政统筹资源和防范风险的能力，推动积极的财政政策更好发力见效，推进大财政体系建设成势见效，加快构建更高质量发展动力循环机制，形成推动高质量发展的合力。
（一）多措并举增强发展内生动力，夯实财政收入增收基础
坚持从发展中找抓手、找突破、找增量，推动经济持续健康发展，增强财政保障能力。一是深入推进财源建设工作，强化目标考核，压实工作责任，切实提高部门、街道服务市场主体、培育壮大财源的主动性和针对性，深入推进全区上下多元共治、齐抓共管财源建设的良好局面。二是发挥积极财政政策效能，落实落细各项减税降费及惠企政策，精准落实纾困贷款贴息、创业担保贷款贴息，突出财政政策和资金的引导放大效应，聚焦“四新”产业，积极支持重大项目建设，着力增强市场活力，打造优质稳定的经济发展环境。三是持续推进国有“三资”清查处置与管理改革，建立国资国企功能性绩效评价机制，强化国资国企引领、带动、保障、调控功能，带动社会投资，增强经济活力，实现财政国资良性互动。
（二）多管齐下统筹优化支出结构，提高财政资金使用效益
加强财政资源统筹，持续优化财政支出结构，着力增强重点支出财力保障。一是合理配置财政资源，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强对基础性、普惠性、兜底性民生保障的支持，兜牢、兜稳、兜住基本民生。二是充分发挥预算管理一体化系统作用，加强预算编制到预算执行的全流程管理，严控预算追加，严格落实预算法定原则。三是切实防范化运行风险，严格开展政府投资项目立项前财政承受能力评估，进一步加强项目收益管理，加快资产处置进程，多渠道筹集偿债资金，有效归集偿债资金来源，保证时间节点资金周转，守牢不发生系统性风险底线。
（三）多点发力深化财政管理改革，巩固提升财政治理效能
积极发挥财政改革突破和先导作用，以大财政建设为契机，持续深化财政管理改革，巩固提升财政监督管理效能。一是加快推进大财政体系建设，聚焦“清、盘、扩、促、强”五个关键环节，加强横向纵向协同联动，持续完善大财政体系建设实践路径，切实完成大财政体系建设“全套试点”工作任务。二是加强财政支出全链条绩效管理，将绩效理念和方法贯穿预算编制、执行、监督全过程，形成评价、反馈、整改、提升良性循环。三是推动建立财会监督协调工作机制，加大重点领域财会监督力度，提升财会监督工作权威性，形成全方位、多层次、立体化的财会监督工作格局。
主任、各位副主任、各位委员，2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，也是深入实施“十四五”规划的攻坚之年。我们将在区委的正确领导和区人大的监督支持下，坚定信心、积极谋划、履职尽责，确保财政平稳运行，持续推动武昌高质量发展。