——2023年12月1日在武汉市武昌区第十六届人大常委会第十六次会议上

武昌区财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向本次常委会报告2023年财政预算收支的调整情况，请予审议。

2023年，宏观经济总体持续恢复向好，但财政运行仍然面临着收入企稳回升的基础还不牢固，刚性支出不断增加等困难，滞后修复仍将延续一段时间。面对严峻形势，区财税部门主动作为，强化收入征管，争取政府债券资金和转移支付支持，努力做大收入来源，同时大力调整优化支出结构，压减非刚性、非必须支出，兜牢“三保”底线，保持支出强度，全力稳增长、保基本、防风险，更加积极应对挑战，做好财政“紧运行”态势下的预算平衡工作。现就2023年财政收支预算调整情况报告如下：

一、预算调整的原因

区十六届人大二次会议审查批准了武昌区2023年财政预算，预算执行过程中，由于以下原因需对预算进行调整：一是地方一般公共预算收入比年初预算增加，同时根据省、市财政结算的规定相应增加上解财力；二是上级转移支付收入和上年专项结余资金增加；三是地方政府债券转贷收入增加；四是政府性基金中土地出让收入减少；五是国有资本经营预算转移支付收入增加。

二、一般公共预算调整情况

（一）调整前情况

区十六届人大二次会议上通过的2023年一般公共预算收支平衡情况是：收入总计1,866,534万元，其中:地方一般公共预算收入1,353,800万元,转移性收入390,576万元，地方政府一般债券转贷收入66,200万元，调入资金55,958万元。支出总计1,866,534万元，其中：地方一般公共预算支出1,042,483万元，上解支出5,651万元，专项上解支出22,320万元，上解省财力142,125万元，上解市财力587,955万元，一般债务还本支出66,000万元。收支相抵，当年收支平衡。

（二）资金来源调整情况

一般公共预算收入总计由年初预算1,866,534万元调整为2,043,137万元，净增加176,603万元，具体调整情况如下：

1.地方一般公共预算收入由1,353,800万元调整为1,370,000万元，增加16,200万元。

2.转移性收入由390,576万元调整为449,051万元，增加58,475万元。包括：一般性转移支付增加62,835万元，专项转移支付减少4,360万元。

3.地方政府一般债务转贷收入由66,200万元调整为86,200万元，增加20,000万元，为新增债券转贷收入。

4.调入资金由55,958万元调整为36,188万元，减少19,770万元。包括：政府性基金预算调入减少20,000万元，国有资本经营预算调入增加230万元。

5.动用预算稳定调节基金年初预算未作安排，增加39,681万元。

6.上年专项结余年初预算未作安排，增加62,017万元。

（三）资金运用调整情况

一般公共预算支出总计由年初预算1,866,534万元调整为2,043,137万元，净增加176,603万元。具体调整情况如下：

1.区级一般公共预算支出由1,042,483万元调整为1,153,665万元，净增加111,182万元。其中：新增支出158,736万元，调减支出47,554万元。包括：

（1）当年新增地方政府一般债券安排的支出20,000万元，用于中小学校改扩建项目以及公共基础设施品质提升工程。

（2）机关事业单位基本养老保险及退休人员统筹待遇补贴等人员经费缺口34,800万元。

（3）新增产业发展注册资本金22,000万元，其中：武昌保障房开发建设有限公司注册资本金20,000万元，武汉武昌古城文旅投资发展集团有限公司注册资本金1,000万元，武汉市融资担保有限公司注册资本金1,000万元。

（4）疫情防控支出比年初预算增加25,380万元，结算以前年度疫情防控各项支出，全年共安排61,332万元。

（5）区域经济发展资金及稳经济大盘助企纾困等经费增加14,336万元。

（6）城建计划资金增加20,000万元。

（7）武昌公安分局执法办案管理中心建设经费等新增项目经费6,439万元。

（8）其他基本民生保障、促进经济发展等上级专项结余按规定用途列支15,781万元。

（9）压减一般性、非刚性支出及调整优化支出结构调减47,554万元。

2.各项上解支出由年初预算758,051万元调整为823,472万元，增加65,421万元，主要是增值税留抵退税转移支付上解市级资金。

（四）调整后情况

调整后，全区2023年一般公共预算收入总计2,043,137万元，支出总计2,043,137万元，收支相抵，当年收支平衡。

三、政府性基金预算调整

（一）调整前情况

区十六届人大二次会议上通过的2023年政府性基金预算收支平衡情况是：收入总计1,052,471万元，其中：区级政府性基金收入71,000万元；转移性收入592,775万元，包括：国有土地使用权出让收入590,775万元，彩票公益金收入2,000万元；地方政府专项债券转贷收入245,000万元；上年结余143,696万元。支出总计1,032,140万元，包括：城乡社区支出556,932万元，债务付息支出72,963万元，债务发行费支出245万元，其他支出2,000万元，债务还本支出350,000万元，调出到一般公共预算50,000万元。收支相抵，累计结余20,331万元。

（二）资金来源调整情况

政府性基金预算收入总计由年初预算1,052,471万元调整为1,259,290万元，净增加206,819万元，具体调整情况如下：

1.政府性基金收入由71,000万元调整为94,105万元，增加23,105万元。

2.政府性基金转移收入由592,775万元调整为551,960万元，净减少40,815万元。包括：

（1）国有土地使用权出让收入由590,775万元调整为551,404万元，减少39,371万元。

（2）彩票公益金由2,000万元调整为556万元，减少1,444万元。

（3）地方政府专项债券转贷收入由245,000万元调整为440,000万元，增加195,000万元。

3.上年结余由143,696万元调整为173,225万元，增加29,529万元。

（三）资金运用调整情况

政府性基金预算支出总计由年初预算1,032,140万元调整为1,128,182万元，净增加96,042万元，具体调整情况如下：

1.城乡社区支出由556,932万元调整为529,185万元，减少27,747万元，主要为国有土地使用权出让收入安排的土地成本及相关建设支出。

2.债务付息支出由72,963万元调整为75,407万元，增加2,444万元。

3.债务发行费用支出由245万元调整为442万元，增加197万元。

4.其他支出由2,000万元调整为143,148万元，增加141,148万元，其中：彩票公益金安排的支出增加1,148万元，专项债券转贷收入按申报用途安排用于医疗卫生、城市基础设施综合提升、武昌古城建设等项目支出140,000万元。

5.调出资金由50,000万元调整为30,000万元，减少20,000万元。

（四）调整后情况

调整后，政府性基金预算收入总计1,259,290万元，政府性基金预算支出总计1,128,182万元。收支相抵，政府性基金预算累计结余131,108万元。

四、国有资本经营预算调整

（一）调整前情况

区十六届人大二次会议上通过的2023年国有资本经营预算收支平衡情况是：收入总计9,080万元，其中：区属国有企业上缴利润收入3,193万元，上年结余5,887万元。支出总计8,218万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出25万元，国有企业资本金注入2,235万元，调出到一般公共预算5,958万元。收支相抵，累计结余862万元。

（二）资金来源调整情况

国有资本经营预算收入总计由年初预算9,080万元调整为13,061万元，净增加3,981万元，具体调整情况如下：

1.国有企业利润收入由3,193万元调整为4,011万元，增加818万元。

2.国有资本经营预算转移支付收入年初预算未作安排，增加2,310万元。

3.上年结余由5,887万元调整为6,740万元，增加853万元。

（三）资金运用调整情况

国有资本经营预算支出总计由年初预算8,218万元调整为8,986万元，净增加768万元，具体调整情况如下：

1.国有企业资本金注入由2,235万元调整为2,773万元，增加538万元。

2.调出资金由5,958万元调整为6,188万元，增加230万元。

（四）调整后情况

调整后，国有资本经营预算收入总计13,061万元，国有资本经营预算支出总计8,986万元。收支相抵，国有资本经营预算累计结余4,075万元，为国有企业退休人员社会化管理上级补助资金。

以上报告均为预计数，在调整预算后，对新增加或减少的市下专款及补助款我们将按规定如数列支，对新增加或减少的地方一般公共预算收入我们将相应增加或调减预算稳定调节基金，并向区人大常委会报告。