——2023年9月26日在武汉市武昌区第十六届人大常委会第十四次会议上

区财政局局长  孙红

主任、各位副主任、各位委员：

区第十六届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于武昌区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告》。现已完成2022年财政决算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向本次常委会报告武昌区2022年财政决算情况，请予审议。

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2022年，全区地方一般公共预算收入为1,359,324万元，为年度预算（调整数）的105.4%，比2021年下降3.0%，扣除留抵退税因素后增长6.0%；全区一般公共预算支出为1,190,790万元，比2021年增长7.4%。

2022年全区一般公共预算收支平衡情况是:

收入总计2,087,390万元。其中：地方一般公共预算收入1,359,324万元；税收返还及一般转移支付470,297万元；专项转移支付40,978万元；调入资金31,299万元；地方政府一般债务转贷收入56,800万元；动用预算稳定调节基金104,807万元；上年结余23,885万元。收入总计与向区十六届人大二次会议报告数相比增加199,010万元，各项目增减变化情况详见附表一。

支出总计2,025,373万元。其中：地方一般公共预算支出1,190,790万元；上解上级支出770,902万元；一般债务还本支出24,000万元；安排预算稳定调节基金39,681万元。支出总计与向区十六届人大二次会议报告数相比增加136,993万元，各项目增减变化情况详见附表一。

以上收支相抵，一般公共预算结余62,017万元，为当年区级专项收入和上级专项转移支付形成的结余，与向区十六届人大二次会议报告数相比增加62,017万元。

（二）政府性基金收支情况

2022年全区政府性基金预算收支平衡情况是:

收入总计1,346,585万元。其中：本级政府性基金收入56,102万元，为专项债务对应项目专项收入；上级政府性基金转移收入766,614万元，主要为土地出让金收入；地方政府专项债务转贷收入354,300万元，上年结余169,569万元。收入总计与向区十六届人大二次会议报告数相比增加29,812万元，各项目增减变化情况详见附表三。

支出总计1,173,360万元。其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出335万元，国有土地使用权出让收入安排的支出713,940万元，城市基础设施配套费安排的支出3,000万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出354,300万元，彩票公益金支出4,183万元，地方政府专项债务付息支出67,244万元，地方政府专项债务发行费用支出358万元，调出资金30,000万元。支出总计与向区十六届人大二次会议报告数相比增加283万元，各项目增减变化情况详见附表三。

以上收支相抵，2022年政府性基金预算结余173,225万元，与向区十六届人大二次会议报告数相比增加29,529万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

2022年全区国有资本经营预算收入总计11,325万元，其中：区级国有资本经营预算收入4,330万元，含区属国有企业上缴利润收入3,276万元，其他国有资本经营预算收入1,054万元；国有资本经营预算上级补助收入2,409万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助资金；上年结余4,586万元。收入总计与向区十六届人大二次会议报告数相比增加835万元，各项目增减变化情况详见附表五。

国有资本经营预算支出总计4,585万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出255万元，国有企业资本金注入支出3,031万元，调出资金1,299万元；支出总计与向区十六届人大二次会议报告数相比减少18万元，各项目增减变化情况详见附表五。

以上收支相抵，2022年国有资本经营预算结余6,740万元，与向区十六届人大二次会议报告数相比增加853万元。

（四）全区政府债务情况

经省政府批准，我区2022年末政府债务限额2,669,023万元，其中：一般债务限额526,627万元，专项债务限额2,142,396万元。

截至2022年底，我区政府债务余额2,579,597万元，其中：一般债务余额488,502万元，专项债务余额2,091,095万元。全区债务余额控制在省政府核定的政府债务限额以内。

二、2022年预算执行效果及落实区人大决议情况

2022年，受新冠疫情反复，叠加国家新出台的组合式减税降费政策，特别是大规模留抵退税政策的实施影响，财政收入较上年出现一定程度的下降。与此同时，保障疫情防控、支持经济恢复重振、保障基本民生等重点支出刚性增加，给财政收支平衡带来巨大压力。全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，坚持积极的财政政策提升效能、更加注重精准可持续，为全区经济社会平稳运行提供了财力支撑。

（一）“稳”字当头，全力助推经济稳进提质

全面落实国家、省、市、区稳住经济大盘会议精神，综合运用税费减免、财政贴息、以奖代补、政府采购等政策组合，充分发挥财政政策及财政资金的杠杆作用和撬动效应。一是落实稳企惠企政策。全面落实增值税留抵退税、“六税两费”减免、制造业中小微企业阶段性缓税等税费支持政策，确保市场主体及时享受财税政策红利，全年累计减税退税降费41亿元，其中增值税留抵退税32.35亿元；拨付稳经济大盘各项政策支出55,353万元。二是稳步推进收入组织。在不折不扣落实减税降费政策的前提下，强化部门联动，依法依规硬化征管手段，在“清”、“催”、“结”上下气力，重点做好欠税企业催缴、存量非税收入清理、土地成本收益结算等税费征收工作，确保各项收入依法征收、应收尽收。三是强化统筹保平稳。在财政收入减收的同时，财政支出围绕稳住经济大盘目标，强化一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算间的衔接统筹，全面清理往来资金等各项财力性沉淀资金，着力盘活用好结余结转资金，切实提升财政资金统筹能力。

（二）“新”字引领，协同共进推动产业升级

充分运用已出台的产业支持政策，加快推进产业转型升级，以新经济新业态新模式赋能高质量发展。一是政策引导新。主动应对产业发展和区域竞争需求，支持武昌区突破性发展数字经济政策指南、武昌区关于支持碳金融产业发展的政策措施制定，修订完善武昌区“1+8+N”系列产业支持发展政策，新增投入2亿元资金设立首义科创母基金，支持“黄鹤楼星空”计划实施，积极推动科创策源和科技成果转化。二是招引项目新。重点围绕科技创新、碳金融、总部经济、产业链招商等持续发力，拨付支持产业发展政策资金36,790万元，全面落实各项企业支持政策，成功引进500强总部项目3个、院士专家项目4个、新增高新技术企业120家等。三是体制机制新。通过制定新的《武昌区街道财政财务管理办法》，完善街道财政分配体制，充分发挥和调动街道服务经济、服务企业、服务项目、协税护税积极性，巩固区街齐抓共管财源建设的格局，推动营商环境持续优化。

（三）“民”字为本，普惠均衡增进民生福祉

将落实区委决策部署作为预算安排与执行的首要任务，坚持尽力而为、量力而行，积极争取债券转贷收入，盘活用好财政存量资金，统筹财力保持支出强度、兜牢“三保”底线。其中：一般公共预算中用于民生方面的支出909,548万元，占一般公共预算支出总额的76.4%。一是优先保障人民健康。安排卫生健康支出169,534万元，同比增长68.2%，集中资金保障常态化疫情防控和医疗基础设施建设改造，提升公共卫生应急和服务能力。二是兜牢兜实民生事业。安排社会保障和就业支出205,965万元，统筹就业补助资金支持稳定和扩大就业，落实就业优先政策。安排教育支出281,922万元，改善办学条件、强化学前教育、推进义务教育段“民转公”工作等，支持教育优质、公平、普惠、均衡发展。三是统筹支持重大项目。统筹安排城建计划、专项债券等资金530,899万元，重点支持武昌古城保护建设、老旧小区改造、世界一流电网、保障性租赁住房、四水共治、园林绿化、城市基础设施建设等项目，提升城市功能品质，创建国家生态文明示范区。

（四）“实”字夯基，全面提升预算管理效能

秉持财政预算与经济社会发展、财政政策规定相适应，与部门依法履职、事业发展规划相协调，与财政承载能力相匹配原则，不断强化财政管理。一是做实预算绩效评价。健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的全过程预算绩效管理机制，进一步加强绩效评价结果运用，压实预算单位支出责任，切实提高财政资源配置效率和使用效益。二是落实直达资金制度。按照“路径最短、效率最优、直达底层”原则，持续优化中央直达资金分配使用流程，及时接收分配上级下达资金111,555万元，精准反映直达资金分配、拨付、使用情况，确保资金第一时间惠及市场主体和困难群体。三是抓实政府采购管理。以降低成本为核心，全面优化政府采购营商环境，充分发挥政府采购政策导向功能，全年政府采购中小微企业份额占比达到90%以上，支持促进中小微企业发展。四是切实做好风险防范。依托政府债务管理系统，对债券项目储备、发行和使用管理实行穿透式、全过程监控，督促单位有序化解存量债务，2022年全区政府债务按时还本付息，未发生违约、逾期等债务风险事件，债务风险总体可控。五是抓实扛牢监督职责。加强财政预算执行全方位、全过程监督，深入开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”突出问题专项治理“回头看”工作，完成15家预算单位会计监督检查工作，开展全区行政事业单位财政财务专题培训三期，不断提高全区财政财务人员业务素养。

三、进一步加强和改进预决算管理的工作措施

2022年，各部门认真贯彻落实区委的决策部署，落实区十六届人大二次会议决议，做好审计查出问题的整改工作，预算执行情况总体平稳。2023年财政运行面临着经济企稳回升基础尚不牢固、财政收入减收明显、刚性支出有增无减、政府债务偿还高峰到来的困难局面，财政工作将全面贯彻落实中央政治局会议对经济工作的部署，牢牢把握经济持续恢复、总体回升向好的态势，紧紧围绕区委十三届七次全会工作目标，狠抓财源建设，全力以赴挖潜增效，持续调整及优化支出结构，确保全年财政平稳运行。

（一）聚焦财源，精准施策，确保经济平稳可持续

按照中央政治局会议对经济工作的部署，不折不扣落实中央、省、市各项税费支持政策，全力推动经济高质量发展。一是持续加强财源建设，依托“财源建设年”行动，大力发展“四新”产业，以支持发展数字经济、碳金融产业发展为突破口，更好发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，加快推进产业转型升级。二是完善支持产业发展政策，加强对区内重点行业、重点企业的分析研判，综合考虑财政承受能力和助企纾困需要，在落实好上级政策的基础上，结合武昌区实际情况进一步加大助企惠企力度，增强政策的精准性针对性。三是发挥政策导向作用，密切关注企业生产经营及税收变化趋势，通过财税效果看发展成果，及时调整方针措施，不断提高财政支持经济服务市场主体的能力。

（二）量入为出，突出重点，保障民生事业改善

按照量入为出的预算原则，推进项目支出标准体系建设，增强财政资源配置的合理性。一是坚决落实党政机关过“紧日子”要求，持续调整及优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实兜牢民生底线。二是坚持集中财力办大事，强化部门预算统筹调剂使用机制，切实压减一般性、非刚性支出，把落实党中央重大决策部署和省、市、区工作要求作为预算安排的重点，在打基础、利长远、补短板、调结构上加大投入。三是硬化预算刚性约束，坚持预算法定原则，严禁无预算超预算列支，严控预算调剂和追加，依托预算管理一体化系统，强化预算执行动态监控，不断提升预算执行的约束性和准确性。

（三）深化改革，强化监管，提升财政管理水平

严格执行各项财经法规和管理制度，坚决把严肃财经纪律的各项要求体现到项目决策、预算编制、预算执行、财务管理、风险处置等各方面全过程。一是强化绩效管理，拓展绩效评价工作的广度和深度，紧扣资金流向、聚焦社会关注，有效整合预算投资评审和事前绩效评估工作，将评估结果作为重大政策和项目预算编制的前置条件，持续推进年度重点绩效评价，增强问题发现能力，不断提高财政资金使用效益。二是防范化解风险，加强债务监管，严格落实政府债务偿债资金来源，全力保障还本付息资金需求，坚决杜绝出现政府债务逾期，确保不发生系统性风险。三是提高财政透明度，持续推进预决算信息公开，主动接受人大依法监督和政协民主监督，配合审计监督，做好审计整改，接受社会监督。

主任、各位副主任、各位委员，2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。我们将在区委的正确领导和区人大的监督支持下，保持战略定力，坚定发展信心，坚持稳中求进，确保财政平稳运行，持续推动武昌高质量发展。