——2022年8月30日在武汉市武昌区第十六届人大常委会

第四次会议上

武昌区财政局局长  孙红

 

 

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府的委托，我向会议报告武昌区2022年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2022年上半年财政预算收支情况

今年以来，面对经济下行压力，全区财政工作全面贯彻党中央、国务院及省市区各级党委决策部署，坚持稳字当头，按照“积极财政政策提升效能，更加注重精准可持续”的要求，靠前发力，强化保障，推动有限公共资源与政策目标有效匹配，实现了全区财政平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

上半年全区一般公共预算总收入完成1,291,795万元，扣除增值税留抵退税因素后增长0.9%，按自然口径计算下降14.8%，分级次情况是：

中央级财政收入完成482,791万元，扣除增值税留抵退税因素后增长2.2%，按自然口径计算下降19.4%。

地方一般公共预算收入完成809,004万元，为区十六届人大一次会议通过预算1,489,000万元的54.3%，扣除增值税留抵退税因素后增长0.1%，按自然口径计算下降11.8%。地方一般公共预算收入分项目完成情况是：

增值税完成185,892万元，按自然口径计算下降34.1%，扣除增值税留抵退税新政策实施因素后同口径增长4.3%。

企业所得税完成140,796万元，同比增长13.0%，主要是部分企业一次性集中缴纳欠税带来增长。

个人所得税完成62,301万元，同比增长9.5%，主要是部分企业一次性股权交易所得带来增长。

城建税完成41,243万元，同比下降1.5%。

房产税完成34,054万元，同比增长18.8%，主要是部分企业一次性集中缴纳欠税带来增长。

印花税完成13,293万元，同比增长7.9%。

城镇土地使用税完成4,777万元，同比增长22.9%，主要是加强征管带来增长。

车船税完成2,695万元，同比下降8.9%，主要是车辆销售减少带来下降。

土地增值税完成209,332万元，同比下降5.5%，主要是房地产销售下滑带来下降。

契税完成58,079万元，同比下降8.4%，主要是土地和房地产市场疲弱，量价齐跌带来下降。

环保税完成33万元，同比增长65.0%，主要是上年同期基数较低带来增长。

其他税收完成134万元，同比增长100.0%，为补缴以前年度营业税欠税。

国有资源（资产）有偿使用收入完成30,538万元，同比下降42.8%，主要是城市更新机制转变拆迁收入大规模减少带来下降。

行政性收费收入完成4,885万元，同比增长38.9%，主要是公办幼儿园保教费纳入金库管理带来增长。

罚没收入完成2,399万元，同比下降35.5%。

专项收入完成17,808万元，同比下降0.7%。其中：教育费附加收入完成17,591万元，同比下降1.6%；残疾人就业保障金收入完成217万元，同比增长239.1%，主要是提前启动残保金征收工作带来增长。

政府住房基金收入完成690万元，同比增长39.1%，为公租房租金收入。

其他收入完成55万元，同比下降43.9%，为区公安分局经侦大队没收涉案款。

2.一般公共预算支出执行情况

上半年全区一般公共预算支出606,200万元，为区十六届人大一次会议通过预算1,099,120万元的55.2%，同比增长7.4%。

一般公共预算支出分科目执行情况是:

一般公共服务支出59,808万元，为预算的57.1%。

国防支出628万元，为预算的141.6%，主要是增加市下军民融合发展一次性专款。

公共安全支出48,243万元，为预算的49.6%。

教育支出124,833万元，为预算的47.9%。

科学技术支出2,883万元，为预算的31.5%，主要是科技政策扶持项目大部分处于前期申报评审阶段，资金将在下半年集中支付。

文化旅游体育与传媒支出1,664万元，为预算的62.8%，主要是为进一步激发文化旅游消费潜力，加快公共文化设施提档升级、文旅项目推介、文化惠民活动等项目经费拨付进度。

社会保障和就业支出105,284万元，为预算的49.0%。

卫生健康支出94,657万元，为预算的92.7%，主要是应对疫情反复，加大新冠疫情防控资金投入。

节能环保支出2,008万元，为净增加，主要是上级下达相关企业疫情补助。

城乡社区支出113,057万元，为预算的62.2%，主要是加快全区城建项目资金拨付。

农林水支出7,104万元，为预算的53.5%。

资源勘探工业信息支出1,406万元，为预算的485.3%，主要是增加市下专精特新“小巨人”企业发展专项资金等项目经费。

商业服务业等支出1,932万元，为预算的1458.5%，主要是增加市下外经贸企业发展专项资金。

金融支出1,804万元，为净增加，主要是市下中小微企业及个体工商户纾困贷款贴息资金支出。

援助其他地区支出3,303万元，为预算的91.5%，主要是加快对口帮扶地区资金拨付进度。

住房保障支出24,039万元，为预算的33.9%，主要是按照工程进度，部分老旧小区改造项目资金将于下半年支付。

粮油物资储备支出181万元，为净增加，主要是增加市下农作物良种创新奖励资金。

灾害防治及应急管理支出4,592万元，为预算的65.5%，主要是加快全区消防队站建设项目资金拨付进度。

债务付息支出8,718万元，为预算的56.2%。

债务发行费用支出56万元，为预算的329.4%，主要是增加债券发行额度增加支出。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金收入完成429,284万元，为年度预算542,664万元的79.1%。其中：政府性基金转移性收入410,815万元（土地使用权出让收入410,381万元，电影事业发展专项资金163万元，彩票公益金收入271万元）；专项债券对应项目专项收入18,469万元。

全区政府性基金预算支出总计768,893万元，为年度预算578,073万元的133.0%，包括：城乡社区支出389,688万元，文化旅游体育与传媒支出161万元，债务付息支出23,194万元，债务发行费支出358万元，其他支出355,492万元（含彩票公益金安排的支出1,192万元，专项债券转贷收入安排的支出354,300万元）。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年，全区国有资本经营预算收入为5,733万元，支出预算为4,504万元。国有资本经营预算收入主要来源为：区国资控股集团、首义科创投资发展集团、昌安公司等区属国有企业上缴的利润收入。

上半年，按照权责发生制核算，全区应实现国有资本经营预算收入2,165万元。由于按照全区统一部署，部分国有企业正在改革重组，叠加为稳住经济大盘，部分国有企业涉及给予市场主体房租减免等让渡，为理顺收支关系，真实、客观、完整地反映上半年预算执行情况，财政部门与国有资产管理部门协商，全区国有资本经营预算收入暂缓上缴，相应收支情况待核算清楚后，再向区人大报告。

（四）全区政府债务情况

经省政府批准，我区2022年政府债务限额为2,685,453万元，其中：一般债务限额526,627万元，专项债务限额2,158,826万元。

2022年上半年，我区新增政府债券394,300万元（其中：一般债券40,000万元，专项债券354,300万元），再融资一般债券16,800万元。

截至2022年6月底，我区政府债务余额2,579,597万元，其中：一般债务余额488,502万元，专项债务余额2,091,095万元。全区债务余额控制在省政府核定的政府债务限额以内。

二、上半年主要工作

（一）全面落实减税降费政策，组合发力稳住经济基本盘

全面落实落细全国和省、市、区稳住经济大盘会议精神，结合武昌实际和财政职能，出台《武昌区财政局稳住经济大盘若干措施》，通过税收减免、财政贴息、政府采购等组合工具的运用，进一步发挥财税政策基础性、支撑性和拉动性作用。一是坚持“直达快享”。全面快速落实增值税留抵退税、“六税两费”减免、制造业中小微企业阶段性缓税等税费支持政策，强化资金调度和保障，确保市场主体及时享受财税政策红利，增强市场主体信心和活力，稳定经济发展预期。上半年，全区累计退税减税318,386万元，其中增值税留抵退税262,830万元，确保政策效应在上半年集中释放，给市场主体注入了强大现金流。二是坚持“稳固主体”。发挥财税政策和财政资金的引导性激励性作用，在稳企、招商、留税等工作上持续发力。上半年，新增政策性担保贷款41,233万元，惠及市场主体601户；拨付纾困贷款贴息及奖补资金2,265万元，完成政府采购36,600万元，其中中小微企业份额占92.6%，助力中小微企业发展；拨付就业创业资金10,257万元，加大稳岗促就业政策支持力度；安排重点产业发展和招商引资资金10,228万元，确保企业支持政策及时兑现；区内新增注册资金100万以上企业4,800户，税务关系有序落户。三是坚持“靶向发力”。今年以来，面对新冠疫情反复、经济持续下行、退税减税扩围加力、土地市场疲软等多重困难影响，财税部门克难奋进，采取组合措施，在“清”与“催”上做文章，集中精力对重点欠税企业分头突破，集中精力对存量资产出租、征收补偿等非税收入进行清缴，集中精力对在以前年度欠缴土地款实施清收，最终取得地方一般公共预算收支、土地出让收支完成年度预算目标的良好成绩，双双实现“时间过半、任务过半”。

（二）全力保持适当支出强度，多措并举提高支出精准度

在财政收入减收的同时，财政支出紧紧围绕稳住经济大盘目标，优化结构、提高精度、保持强度、定向发力。一是优先保障民生建设。坚持“三保”支出优先位置，在发展中保障和改善民生。上半年，全区用于民生方面的财政支出完成472,646万元，占地方一般公共预算支出的78.0%，比上年同期提高0.6个百分点。二是重点保障疫情防控。切实履行疫情防控资金筹集保障责任，采取果断措施进一步压减部门一般性支出，统筹保障疫情防控资金需求，通过政府采购确定防疫物资、隔离酒店、防疫消杀协议供应单位。上半年，共拨付疫情防控资金70,680万元。三是统筹保障项目建设。积极争取债券发行额度，筹集政府债券资金394,300万元，重点投向教育、医疗卫生、城市基础设施综合提升、老旧小区改造、武昌古城建设等领域，有力保障了全区重点项目建设顺利推进。

（三）全程履行财政监管职责，精准施策提升绩效约束力

扎实开展党员干部“下基层、察民情、解民忧、暖民心”实践活动，坚持在基层发现问题，用改革的办法解决问题，不断提升财政管理效能。一是聚焦“厉行节约”。全面落实党政机关过“紧日子”的要求，出台《武昌区人民政府关于进一步落实过紧日子要求深化财政预算管理的若干措施》，继续严格控制和压减一般性支出和预算追加，集中财力用于保障疫情防控、助企纾困、民生保障等重点领域资金需求。二是聚焦“预算约束”。严格执行《武昌区人民政府关于进一步加强财政预算项目经费支出审批管理的通知（试行）》，预算一经批准非经法定程序不得调整，除区委、区政府确定的重大项目和重点工作外，部门新增支出原则上不再追加安排，根据实际需要在部门预算中按规定流程调剂解决。三是聚焦“要素提升”。充分发挥政府采购助企纾困解难作用，从提升采购便利性、扩大中小企业政府采购份额、增加中小微企业中标机会等方面入手，着力打造政府采购营商环境“金名片”。四是聚焦“资金直达”。按照中央要求，将符合条件的惠企利民资金全部纳入直达范围，加强线上监控和线下核查，防止资金挤占挪用，确保民生补助资金直达受益对象。上半年直达资金分配进度100%，支付进度82.3%，在全省考核中位居前列。五是聚焦“阳光公开”。加强财政预算执行全流域监督，强化财政预决算信息公开检查、财政支出绩效评价和预算执行进度监控，充分发挥内控工作的纠偏作用，切实保障干部、资金、运行“三个安全”。

总体来看，上半年全区财政承压前行，展现出较强韧性，一季度开局平稳，二季度扭转4—5月份增速下滑趋势，上半年地方一般公共预算收入同口径实现正增长，收入规模继续保持全市中心城区前列，为全年财政平稳运行奠定了坚实基础。但纵观全年，财政运行仍面临着极大挑战，不稳定性与不确定性交织叠加。财政收入方面，受“三重压力”影响和疫情的持续冲击，支柱产业剔除清缴历史欠税因素，当年贡献有所下降，财政收入恢复性增长具有较大不确定性。财政支出方面，各项民生政策和基层运行需刚性保障，科技创新、产业发展、城市建设需加大投入，政府债券还款高峰临近，财政资源统筹的压力更加突出，仍将处于“紧运行”状态。财政监管方面，国有资本经营预算收入及各类资产性收益流转周期拉长、建设领域资金管理存在薄弱环节，需进一步细化和规范；积极应对各种挑战、化解矛盾、管控风险的能力需进一步提升。这些问题和困难，我们将在今后的工作中采取有效措施加以解决和克服。

三、下半年工作措施

下半年，宏观经济处于企稳回升的关键时期。财政工作将坚定不移地贯彻党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的战略部署，高效统筹疫情防控和经济社会发展，切实扛起稳增长的政治责任，扎实做好“六稳”“六保”工作，为全区经济社会持续健康发展和社会大局稳定提供有力支撑。

（一）以“开源增收”为着力点，推动财政运行持续稳定

一是继续贯彻落实国务院扎实稳住经济的一揽子政策措施，坚定不移落实好新增扩围减税降费和稳企纾困各项政策，进一步提振市场主体信心，增强发展内生动力。二是围绕高质量发展要求，发挥财政资金撬动作用和乘数效应，持续放大各类产业基金引导作用，聚焦招商引资、聚焦双碳经济，修订完善产业扶持政策，不断稳固金融、设计等支柱产业税收贡献，推动科创策源和科技成果转化，支持云计算、物联网等新兴产业落地生根，奋力打造产业新“高地”。三是结合党员干部“下基层、察民情、解民忧、暖民心”实践活动，继续做好重点纳税企业对接服务，持续提供增量财政政策工具组合包，打造更加优质稳定的经济发展环境。四是密切关注宏观经济形势，加强收入分析研判，依法强化税收征管，加快推进土地出让力度，强化非税收入征管和国有资本经营预算执行，最大限度缩小财政收支缺口，确保财政平稳可持续运行。

（二）以“兜底保障”为关键点，推动民生事业持续发展

一是坚持尽力而为和量力而行相结合。进一步增强财政统筹能力，将“三保”作为支出重点，着力加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，不折不扣兜牢民生保障底线。二是坚持优化结构和精准支出相结合。明确主次和缓急，把有限的财政资源优先配置到科技创新、产业发展、城市建设、基层治理和安全稳定等重点领域，保持财政投入力度总体稳定，扎实推进各项社会事业发展。三是坚持统筹保障和绩效激励相结合。综合考虑街道禀赋资源差异和功能定位，统筹街道服务经济、服务企业、服务项目、服务基层治理财力需求，按照财权与事权相适相应原则，兜底与激励并行，实施街道财力分配体制再造。四是坚持要素管理和高效使用相结合。推动新增债券项目储备及申报工作常态化，做大项目储备，做优项目质量。加快今年新增债券资金使用进度，确保今年发行的专项债券在8月份基本使用完毕，在三季度形成更多实物工作量，更好发挥债券资金对有效投资的拉动作用。

（三）以“提质增效”为支撑点，推动管理效能持续提升

一是坚持党政机关过“紧日子”不动摇，把牢预算管理、资产配置等关口，继续压减非急需非刚性支出，把更多财政资源腾出来，用于改善民生和支持市场主体发展。二是深入推进预算管理一体化系统建设，整合财政信息化模块功能，提升系统对2023年部门预算、政府性基金和国有资本经营预算编制等工作的技术支撑，实现制度规范、预算编制、绩效管理、政府采购的深度融合，形成直达资金、大额支出、现金管理的全域控制。三是拓展绩效评价工作的广度和深度，将绩效理念贯穿于预算编制、执行、监督全过程，更加注重结果导向，强调成本效益，硬化责任约束，把宝贵的财政资金用在刀刃上。四是强化财政监管职能，运用信息化系统形成资金来源去向全程留痕、可追溯机制，及时发现和提供涉嫌违规信息；分级分类开展财政财务政策法规宣传和培训，进一步提高预算单位财务核算和内部控制水平，提高财务干部队伍专业素质。

（四）以“守牢底线”为根本点，推动风险防范持续加强

一是加强财政可承受能力评估，在重要政策、重大项目实施前全面分析拟实施项目对财政支出的短期和长远影响，根据事业发展需要与财政供给可能，更加合理地安排支出。二是进一步严肃财经纪律，硬化预算约束，扎实抓好财政部地方财经秩序专项整治行动、省财政厅惠民惠农资金“一卡通”突出问题专项治理及十三届区委第一轮巡察问题整改工作，规范预算单位收支行为。三是加强债务风险指标监控，统筹债务项目推进、债券申报发行和偿债资金筹集，确保债务不逾期、不违规，确保隐性债务“只减不增”，不出现系统性风险。

主任、各位副主任、各位委员，下半年财政工作任务注定更加艰巨，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，踔厉奋发，笃行实干，努力完成2022年财政预算各项任务，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。