——2021年9月28在武汉市武昌区第十五届人大常委会

第三十九次会议上

区财政局局长  夏敬安

主任、各位副主任，各位委员：

区第十五届人民代表大会第六次会议审查批准了《关于武昌区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》。现已完成2020年财政决算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向本次常委会报告武昌区2020年财政决算情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2020年，全区地方一般公共预算收入为1,095,116万元，比2019年下降22.7%；全区一般公共预算支出为1,087,024万元，比2019年增长0.6%。

2020年全区一般公共预算收支平衡情况是:

收入总计1,781,542万元。其中：地方一般公共预算收入1,095,116万元；税收返还及一般转移支付469,421万元；专项转移支付52,102万元；调入资金60,000万元；地方政府一般债务转贷收入71,540万元；动用预算稳定调节基金15,198万元；上年结余18,165万元。收入总计与向区十五届人大六次会议报告数相比增加23,253万元，各项目增减变化情况详见附表一。

支出总计1,759,639万元。其中：地方一般公共预算支出1,087,024万元；上解上级支出609,811万元；一般债务还本支出36,380万元；安排预算稳定调节基金26,424万元。支出总计与向区十五届人大六次会议报告数相比增加1,350万元，各项目增减变化情况详见附表一。

以上收支相抵，一般公共预算结余21,903万元，为当年区级专项收入和上级专项转移支付形成的结余，与向区十五届人大六次会议报告数相比增加21,903万元，一般公共预算结余分项目情况详见附表三。

（二）政府性基金收支情况

2020年全区政府性基金预算收支平衡情况是:

收入总计1,706,540万元。其中：本级政府性基金收入25,850万元，为国有土地使用权出让金专项债务对应项目专项收入；上级政府性基金转移收入1,115,256万元，主要为土地出让金收入；地方政府专项债务转贷收入366,300万元，抗疫特别国债转移支付收入43,400万元，上年结余155,734万元。收入总计与向区十五届人大六次会议报告数相比增加25,604万元，各项目增减变化情况详见附表四。

支出总计1,453,912万元。其中：国家电影事业发展专项资金对应专项债务收入安排的支出383万元，旅游发展基金支出22万元，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出947,773万元，城市基础设施配套费安排的支出8,819万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出115,000万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出241,300万元，彩票公益金支出1,370万元，地方政府专项债务付息支出25,522万元，地方政府专项债务发行费用支出366万元，抗疫特别国债安排的支出43,357万元，基金还本支出10,000万元，调出资金60,000万元。支出总计与向区十五届人大六次会议报告数相比增加11,864万元，各项目增减变化情况详见附表四。

以上收支相抵，2020年政府性基金预算结余252,628万元，与向区十五届人大六次会议报告数相比增加13,740万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

2020年全区国有资本经营预算收入总计5,371万元，其中：区级国有资本经营预算收入3,842万元，全部为区属国有企业上缴利润；国有资本经营预算上级补助收入1,529万元，为中央、省、市属国有企业退休人员社会化管理补助资金。收入总计与向区十五届人大六次会议报告数相比增加1,698万元，各项目增减变化情况详见附表六。

国有资本经营预算支出总计3,842万元，为国有企业资本金注入支出，支出总计与向区十五届人大六次会议报告数相比增加169万元，各项目增减变化情况详见附表六。

以上收支相抵，2020年国有资本经营预算结余1,529万元，与向区十五届人大六次会议报告数相比为净增加。

（四）全区政府债务情况

经省政府批准，我区2020年末政府债务限额1,466,925万元，其中：一般债务限额462,125万元，专项债务限额1,004,800万元。

2020年，我区新增政府债券391,460万元（其中一般债35,160万元，专项债356,300万元）；再融资债券46,380万元（其中一般债36,380万元，专项债10,000万元）。新增政府债券主要用于武昌古城老旧小区改造建设、武昌滨江核心区地下空间环路工程、城市基础设施提升工程、实验中学改扩建等全区重大项目建设，有力推动了武昌古城亮点片区建设、滨江核心区地下空间路网密度提升、武昌高中教育名片打造。

截止2020年底，我区政府债务余额1,430,421万元，其中：一般债务余额425,626万元；专项债务余额1,004,795万元。全区债务余额均控制在省政府核定的政府债务限额以内，债务规模总体可控。

二、2020年预算执行效果及落实区人大决议情况

2020年，面对新冠肺炎疫情带来的前所未有的挑战和困难，区财税部门紧紧围绕区委、区政府的决策部署，认真落实区人大有关决议和批准的预算，贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，狠抓预算执行和绩效管理，为全区疫情防控和经济社会发展提供坚实保障。

（一）全力以赴保障“两战全胜”。坚决贯彻落实中央、省、市、区决策部署，从资金、政策、服务上为疫情防控和重振经济提供全方位坚强支撑。助力疫情防控阻击战。把保障疫情防控资金需求放在首要位置，全年统筹各级各类疫情防控资金20.6亿元，保障疫情防控工作全面开展，推动经济社会早日恢复正常秩序。全年接收上级直达资金234,682.67万元，全部第一时间批复至各预算单位，同时利用直达资金监控系统对资金的使用情况进行全流程跟踪管理，确保疫情防控、公共卫生体系建设、惠企利民等资金用到实处、用出效益。协力经济重振保卫战。不折不扣落实国家减税降费政策，切实减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业负担，全年减免企业税费19亿元（不含社会保险缴费），减免企业和个体从业人员房屋租金4,322万元；加强部门协调配合，强化政策有效衔接，加大对新兴产业和高新企业的扶持培植力度；充分发挥财政支持经济的“引流”作用，兑现政策奖补资金1.5亿元，助力企业早日走出困境，积极推动楼宇经济高质量发展，夯实发展后劲。

（二）精准有效确保“六稳六保”。充分发挥财税政策结构性调控优势，多措并举稳住经济社会基本盘。发力稳投资保平衡。抢抓重大政策窗口期，争取各级各类补助资金328,070万元，缓解收入减收压力；争取地方政府债券转贷资金481,240万元，加快全区重点项目建设进度，推动经济快速复能增效。支持稳企业优环境。认真贯彻落实区人大《关于打造全市营商环境最优城区的议案》要求，细化责任清单，深化“放管服”改革，预留政府采购预算金额的40%以上面向中小微企业采购，对政府采购代理机构等第三方中介机构由招投标入库制改为备案制，进一步降低市场准入门槛，全力支持中小企业发展。着重保民生强基础。全区一般公共预算用于民生方面支出864,144万元，民生投入占比79.5%，强化对疫情防控、医疗服务体系建设、困难群众兜底保障、支持创业就业及城市基础设施建设改造等方面的保障。

（三）夯实基础强化“财政治理”。贯彻落实预算法及预算法实施条例，不断推进财政治理体系治理能力现代化。落实政府过“紧日子”要求。切实优化支出结构，加大部门预算和专项资金预算压减力度，制定对部门预算基本支出中一般性支出压减15%，项目及业务补助经费压减20%，部门归口管理的专项资金压减30%的工作方案并实施到位，全年共计压减一般性、非刚性、非必需支出47,626万元。加大统筹整合财政资金力度。制定《武昌区2020年财政资金统筹整合使用实施方案》，清理结余结转资金和预算单位往来账户资金，盘活结余结转资金61,217万元，有效弥补疫情防控、民生保障及区域经济发展等重点领域资金缺口。加强资金绩效管理。继续推行部门预算执行和绩效目标双监控，有序推进部门预算整体评价和重点项目评价，以问题为导向开展政府购买服务绩效评价，着力解决预算执行中的痛点难点问题；建立绩效管理与预算编制有机融合机制，构建“预算—执行—评价—应用”闭环，促进预算单位增强预算责任主体意识，提高预算编制的科学性和预算执行的有效性。

三、进一步加强和改进预决算管理的工作措施

2020年各部门认真贯彻落实区委的决策部署，落实区十五届人大五次会议决议，做好审计查出问题的整改工作，预算执行情况总体平稳。下一步，我们将全面落实区委十二届十四次全体（扩大）会议和区第十五届人大常委会第八十三次主任会议精神，充分发挥财政职能作用，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，依法强化财政预决算管理，为统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作提供有力支撑。

（一）开渠引水，放水养鱼，持续增强发展后劲

积极克服组织收入过程中的一切困难，加强与税收征管部门协调配合，认真研究科学增收措施，全面贯彻落实各项援企稳岗优惠政策，发挥减税降费激发市场主体活力作用，在做好减税降费减法的同时做好助企纾困投入加法。努力做到在认真落实疫情防控措施的前提下协调安排好减税降费和收入组织工作，统筹推进支持存量企业和扶持新增企业，细耕财源建设“责任田”，稳定存量税源，培植新兴财源。同时挖掘非税收入潜力，对全区国有资源（资产）情况清理摸查，加快处置闲置、低效资产，确保国有资产增值保值、高效使用。

（二）强化统筹，发挥职能，兜牢基本民生底线

坚持以人民为中心的发展思想，继续严格落实党和政府带头过“紧日子”要求，压减一般性支出，进一步优化财政支出结构，完善民生保障投入机制，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，坚决兜牢“三保”底线，重点保障各项基本民生政策的落实、机构运转、疫情防控、复工复产、债务付息等刚性支出资金需求。加大各类资金统筹力度，加强一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的衔接调动，充分发挥财政资金的公共性作用。全面清理各项财力性沉淀资金，收回盘活用于重点保障领域，强化财政保障职能，把抓“六保”促“六稳”贯穿财政工作全过程，让人民群众充分享受改革和发展成果。

（三）疏堵结合，防范风险，提高债券使用绩效

强化债券资金预算管理和负面清单管理，严格落实各项债券资金使用管理规章制度，确保债券资金安全、规范、高效使用。优化新增专项债券资金投向，积极发挥专项债券对经济的拉动作用，按照“资金跟着项目走”的原则，着力弥补重点领域和重点项目资金缺口。动态完善债券资金项目库，着力打通债券发行前期准备工作堵点和债券资金使用进度难点，及时安排拨付资金，有效形成实物工作量，推动项目早落地、早见效、早受益，切实将预期目标转化为发展实效。重视风险防控，强化债券资金监管，依托政府债务管理系统，对债券项目储备、发行和使用管理实行穿透式、全过程监控，实现债券信息全生命周期动态化管理，完善政府债务风险评估和预警机制，严格落实隐性债务化债方案，有效防范债务风险。

（四）规范管理，提质增效，确保财政平稳可持续

进一步深化预算管理制度改革，加快推进预算管理一体化建设，提高项目储备、预算编审、预算调整、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证预算管理规范高效。全面实施预算绩效管理，进一步完善制度和各项指标体系，提升监控和评价质量，强化评价结果在财政资源配置中的应用，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理机制。推进政府购买服务体系建设，完善政府采购监管机制，提高政府采购效率和透明度。

主任、各位副主任、各位委员：我们将继续在区委的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，围绕区人大批准的2021年预算和相关决议要求，充分发挥财政职能作用，务实作为，拼搏追赶，确保圆满完成2021年财政预算目标任务。