——2020年11月26日在武汉市武昌区第十五届人大常委会

第三十二次会议上

区财政局局长   夏敬安

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向本次常委会报告2020年财政预算收支的调整情况，请予审议。

一、预算调整的原因

区十五届人大五次会议审查批准了武昌区2020年财政预算，预算执行中由于受到突如其来的新冠肺炎疫情影响，财政收支规模和结构均发生较大变化，由于以下原因需对预算进行调整：一是地方一般公共预算收入完成年初预算有较大难度，需下调预期目标，同时根据省、市财政结算的规定相应减少上解省、市财力；二是上级转移支付收入和上年专项结余资金增加；三是地方政府债券转贷收入增加；四是政府性基金中土地出让收入减少。

二、预算平衡措施

面对财政减收增支缺口的压力，根据《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，我们将主动作为，采取有效措施确保全年财政预算收支平稳：一是积极争取上级补助资金及各类债券资金，弥补财政减收增支缺口；二是更加牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，围绕全年工作重心进一步优化支出结构，保证疫情防控、对困难群体救助、支持经济疫的重振以及防汛减灾等重点工作资金需求；三是根据财政能力合理确定支出规模和结构。

三、一般公共预算调整情况

（一）调整前情况

区十五届人大五次会议上通过的2020年一般公共预算收支平衡情况是：收入总计1,667,874万元，其中：地方一般公共预算收入1,351,100万元，转移性收入241,576万元，从政府性基金预算调入资金60,000万元，动用预算稳定调节基金15,198万元。支出总计1,667,874万元，其中：一般公共预算支出851,090万元，各项上解支出780,404万元，一般债务还本支出36,380万元。收支相抵，当年收支平衡。

（二）资金来源调整情况

预算执行过程中，受新冠肺炎疫情影响，尽管地方一般公共预算收入出现大规模减收，但区政府及其相关职能部门积极对接中央支持湖北一揽子政策。努力争取疫情防控资金、减收财力补助资金、支持疫后重振经济发展资金以及民生政策补助等资金，上级对我区的转移支付资金较年初预算有较大幅度的增长，加上地方政府债务转贷收入增加和展期，上年市区财力结算专项结余增加等因素，全年收入总计不减反增，净增加90,415万元。根据来源情况，一般公共预算收入总计由年初预算1,667,874万元调整为1,758,289万元，具体调整情况如下：

1、地方一般公共预算收入由1,351,100万元调整为1,133,740万元，减少217,360万元。

2、转移性收入由241,576 万元调整为 469,646万元，增加228,070万元。包括：一般性转移支付增加211,874万元，专项转移支付增加16,196万元。

3、地方政府一般债务转贷收入年初预算未作安排，调增61,540万元。包括：新增债券转贷收入25,160万元，再融资债券收入增加36,380万元。

4、上年专项结余年初预算未作安排，调增18,165万元。

（三）资金运用调整情况

一般公共预算支出总计由年初预算1,667,874万元调整为1,758,289万元，净增加90,415万元。具体调整情况如下：

    1、区级一般公共预算支出由851,090万元调整为1,090,120万元，净增加239,030万元。其中压缩调减一般性及非刚性支出47,626万元，增加支出286,656万元，增加支出包括：

（1）上级专项转移支付和指定用途的补助资金按要求如数列支154,160万元，其中与疫情防控相关的支出104,468万元。

（2）新增债券转贷收入按申报用途安排支出25,160万元。

（3）上划机关事业单位养老保险基金缺口经费11,084万元。

（4）城建项目经费60,000万元。

（5）教师增资、丧葬抚恤及工资晋级异动等12,673万元。

（6）上年专项结余按规定用途列支5,270万元。

（7）社区工作者薪酬提标、防汛减灾、公房租金、第七次全国人口普查、农贸市场标准化改造、债券发行费和利息等支出18,309万元。

2、各项上解支出由年初预算780,404万元调整为627,518万元，净减少152,886万元，包括：专项上解增加2,360万元，上解省财力减少25,488万元，上解市财力减少129,758万元。

3、预算稳定调节基金年初预算未作安排，调增4,271万元。

（四）调整后情况

调整后，全区2020年一般公共预算收入总计1,758,289万元，支出总计 1,758,289万元，收支相抵，当年收支平衡。预算稳定调节基金累计滚存余额45,884万元。

四、政府性基金预算调整

（一）调整前情况

区十五届人大五次会议上通过的2020年政府性基金预算收支平衡情况是：收入总计1,587,069万元。包括：土地出让收入1,525,069万元，彩票公益金收入2,000万元，上年结余60,000万元。支出总计1,587,069万元。其中：城乡社区支出1,456,235万元，债务还本支出10,000万元，债务付息支出9,557万元，其他支出2,000万元，调出资金60,000万元，收支相抵，当年结余49,277万元。

（二）资金来源调整情况

今年年初，新冠肺炎疫情暴发，影响到土地整理出让工作。我区国有土地出让收入难以完成年初预算，但区政府及其相关部门抢抓国家扩大地方政府专项债券发行的政策窗口期，积极争取地方政府专项债券转贷额度，支持全区基础设施建设。地方政府专项债券转贷收入有较大规模增加，再加上上年市区结算结余增加等因素带来全年政府性基金收入总计由年初预算1,587,069万元调整为1,680,936万元，净增加93,867万元。具体调整情况如下：

1、政府性基金转移收入由1,527,069万元调整为1,525,202万元，净减少1,867万元。包括：

（1）土地出让收入由1,525,069万元调整为1,184,802万元，减少340,267万元。

（2）抗疫特别国债转移性收入年初预算未作安排，调增43,400万元。

（3）地方政府专项债券转贷收入年初预算未作安排，调增295,000万元，其中，新增债券转贷收入285,000万元，再融资债券收入10,000万元。

2、上年结余由60,000万元调整为155,734万元，增加95,734万元。

（三）资金运用调整情况

政府性基金预算支出总计由年初预算1,587,069万元调整为1,680,936万元，净增加93,867万元，具体调整情况如下：

1、政府性基金支出由1,477,792万元调整为1,382,048万元，净减少95,744万元，包括：

（1）城乡社区支出由1,456,235万元调整为1,144,086万元，净减少312,149万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出因土地出让收入减少调减支出427,149万元；专项债券转贷收入按申报用途安排用于明伦街、东城壕棚户区改造项目增加支出115,000万元。

（2）抗疫特别国债增加43,400万元全部安排用于市七医院迁建和社区卫生服务中心改造等重大疫情防控体系建设项目。

（3）债务付息支出由9,557万元调整为12,562万元，增加3,005万元。

（4）其他支出由2,000万元调整为172,000万元，增加170,000万元，为专项债券转贷收入按申报用途安排用于滨江地下环路和学校基础设施建设等项目。

2、年终结余由49,277万元调整为238,888万元，增加189,611万元。

（四）调整后情况

调整后，政府性基金预算收入总计1,680,936万元，政府性基金预算支出总计1,680,936万元。收支相抵，政府性基金预算当年结余143,154万元，累计滚存结余238,888万元。

以上数字均为预计数，在调整预算后，对新增加或减少的市下专款及补助款我们将按规定如数列支或调减支出，对新增加或减少的地方一般公共预算收入我们将相应增加或调减支出，并向区人大常委会报告。

主任、各位副主任，各位委员，为确保实现全年工作目标，我们将继续严格执行《预算法》，认真落实《武昌区预算审查监督暂行办法》，进一步推进财税改革，强化预算管理，提高支出效能，确保实现全年财政收支平衡。