--2019年9月27日在武汉市武昌区第十五届人大常委会第二十三次会议上

区财政局局长    夏敬安

主任、各位副主任、各位委员：

区第十五届人民代表大会第四次会议审查批准了《关于武昌区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》。现在，全区2018年财政决算编制工作已完成。根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向本次常委会报告武昌区2018年财政决算情况，请予审议。

一、2018年财政决算情况

2018年，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，区财税部门紧紧围绕年初确定的财政预算目标任务，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，聚力增效实施积极的财政政策，规范和加强财政收支管理，支持全区经济和各项社会事业平稳健康发展，财政年度决算情况总体良好。

根据市财政局关于财政决算编制工作的有关规定和要求，全区2018年财政决算经过逐级编报汇总，已按期完成。在办理2018年决算及结算期间，经与市财政局对账，核实了决算规定的结算事项和数据。目前，市财政局对我区上报的2018年财政决算已审核通过。具体决算情况如下：

（一）一般公共预算收支情况

2018年全区一般公共预算总收入决算数为2,371,940万元，同比增长9.0%，其中：地方一般公共预算收入为1,407,392万元，同比增长9.6%。2018年全区一般公共预算支出为962,168万元，同比增长13.2%。

2018年全区一般公共预算收支平衡情况是:

收入总计1,832,416万元。其中：地方一般公共预算收入1,407,392万元；税收返还及一般转移支付238,373万元；专项转移支付72,801万元；地方政府一般债务转贷收入38,950万元；动用预算稳定调节基金70,152万元；上年结余4,748万元。收入总计与向区十五届人大四次会议报告数相比增加38,883万元，各项目增减变化情况详见附表一。

支出总计1,827,185万元。其中：地方一般公共预算支出962,168万元；上解上级支出775,748万元；一般债务还本支出8,000万元；安排预算稳定调节基金81,269万元。支出总计与向区十五届人大四次会议报告数相比增加33,652万元，各项目增减变化情况详见附表一。

以上收支相抵，一般公共预算结余5,231万元，全部是因时间和工作进度原因未安排拨付的上级专项转移支付，列为专项结余，待下年度同用途使用。其中：节能减排（循环经济发展）补助资金532万元；码头整治“以奖代补”资金2,400万元，创业担保贷款贴息238万元；中央安居房保障资金726万元；农垦专项转移支付资金1,335万元。一般公共预算结余与向区十五届人大四次会议报告数相比增加5,231万元。

（二）政府性基金收支情况

2018年，市区政府性基金预算管理体制调整，国有土地有偿出让收支首次纳入区级政府性基金预算管理和核算。全年政府性基金收支情况如下:

收入总计845,682万元。其中：市拨基金专项补助收入838,760万元，调入资金6,922万元。收入总计与向区十五届人大四次会议报告数相比增加7,653万元，各项目增减变化情况详见附表四。

支出总计794,374万元。其中：国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出113万元，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出785,549万元，彩票公益金支出1,790万元，地方政府专项债务付息支出6,647万元，基金上解支出275万元。支出总计与向区十五届人大四次会议报告数相比增加4,825万元，各项目增减变化情况详见附表四。

以上收支相抵，2018年政府性基金预算结余51,308万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

2018年全区国有资本经营预算收入总计956万元，其中：区级国有资本经营预算收入684万元，全部为区属国有企业上缴利润；上年结余272万元。与向区十五届人大四次会议报告数相同。

国有资本经营预算支出总计752万元，为国有企业资本金注入支出，与向区十五届人大四次会议报告数相同。

以上收支相抵，2018年国有资本经营预算结余204万元。

二、2018年预算执行效果及落实区人大决议情况

2018年，区财税部门不断强化预算法治意识，严格执行区人大有关决议要求和批复的预算，加强收入征管，优化支出结构，深化预算改革，切实加强财政管理，为促进全区经济和各项事业平稳健康发展做出了积极贡献。

（一）聚焦财源建设，财政收入实现平稳增长。面对2017年存量税款集中入库抬高基数及国家政策性减税等多重因素给财政收入带来的影响，区财税部门认真贯彻落实积极的财政政策，确保财政收入持续稳定增长。一是牢牢把握高质量发展要求，全面落实各项减税降费政策，激发市场主体活力。二是围绕破解税收落地难题，优化税收服务环境，稳步推进街道税收服务站建设，夯实做强税源基础。三是进一步完善区财源建设架构，会同各经济职能部门和街道，密切配合、同心聚力强化区域财源建设，科学制定征收计划，强化组织调度与目标考核，确保财政收入目标全面完成。

（二）加强政策引导，推进经济高质量发展。强化财政政策目标导向，统筹各类资金和资源为促进产业结构优化、增强经济活力、巩固发展基础提供有力政策支撑和财力保障。一是有效增加财政资金供给，加大对总部机构、高新技术企业以及高层次人才、团队的招引投入力度，推进招商引资、招才引智、创新创业等工作开展。二是充分发挥统筹引导功能。安排区域经济发展专项资金20,000万元，引导金融资本参与、服务实体，推进创新创业载体建设，支持特色专业楼宇打造，培育壮大战略性新兴产业。向区文创公司注资20,000万元，打造文化创意发展空间，引导新型文化创意产业在武昌落户扎根，推进文化产业发展。

（三）强化民生保障和改善，增强群众获得感。践行以人民为中心的发展思想，持续加大普惠性、基础性、兜底性民生支出投入，2018年，用于民生方面的财政支出占一般公共预算支出的比重达到78.2%，较上年提高2.1个百分点。安排教育支出243,063万元，推动落实第三期学前教育行动计划，支持实施“布局调整”、“三段两衔接”工程和高中新课改方案实施，推动教育优质均衡发展。安排社会保障和就业支出117,816万元，不断完善社会救助帮扶体系，支持构建多层次养老服务体系，积极落实各项就业创业政策。安排医疗卫生与计划生育支出62,011万元，深化基本公共卫生保障制度改革，提高医疗卫生保障水平和服务能力。安排城乡社区支出、节能环保、农林水支出298,972万元，进一步加大对城市基础设施建设、城市环境综合整治、大气污染防治及水环境治理等方面投入，全面提升城市品质。

（四）深化财政改革，提升财政管理水平。一是完善预算管理制度。将土地出让收支纳入区级财政预算管理，强化债务风险防控和应急处置，切实防范和化解债务风险；试编重点领域财政三年滚动规划，增强预算编制的前瞻性。二是进一步健全预算执行督导督促机制。定期通报部门预算支出进度，推动部门高效规范履职，增强预算执行的时效性；全面实施国库集中支付电子化管理，筑牢财政资金安全防线，提高财政资金运行效率；进一步加强财政支出绩效管理，实现绩效目标管理全覆盖。三是深化财政监督管理改革。以推动内部控制制度建设为重点，开展多项监督检查，不断规范预算单位财务收支行为；依法推动预决算公开制度化、规范化、常态化，配合人大建立预算联网监督系统，实现人大对预算支出的实时动态监督。

三、进一步加强和改进预决算管理的工作措施

2018年各部门认真贯彻落实区委的决策部署，落实区十五届人大二次会议决议，做好审计查出问题的整改工作，预算执行情况良好。同时，我们也认识到，预算执行和管理中仍然存在一些需要解决的困难和问题：一是财政收入增长放缓，支出需求刚性增长，财政收支平衡难度进一步加大。二是部分预算单位重分配轻管理，重投入轻绩效，预算执行率偏低、预算执行效果不理想，预算绩效管理有待加强。三是少数部门预算刚性意识还有待提高，存在无预算、超预算列支，虚列支出等违反财经法规的现象。对此，我们将高度重视，坚持“治已病、防未病”，认真分析研究，采取切实措施，逐一加以解决。在今年后几个月我们将继续强化财源建设，规范预算执行，全面实施预算绩效管理，力争2019年预算目标的全面完成。

（一）做好挖潜增收，夯实财源基础。一是继续全面落实减税降费政策，切实降低企业税负，以政府的“减收”换取企业的“增收”和市场的活力。二是深化部门走访服务企业机制，加强对重点行业、重点企业的跟踪服务和政策指导，提升重点税源增收潜力；密切关注新引进企业运营纳税情况，及时跟进做好服务，确保新增企业尽快实现税收落户。三是发挥财政资金引导激励作用，加大对重点产业集聚、创新发展等工作的支持力度，引进和培育支柱财源，提升重点产业核心竞争力。四是做好全区楼宇经济发展工作，落实楼宇经济相关政策，提升楼宇入驻企业属地纳税水平，促进楼宇经济高质量发展。

（二）做好支出管理，提高资金使用效益。一是牢固树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出和“三公”经费支出，将财政资金更多向稳增长、惠民生和区委区政府确定的重点改革、重点项目倾斜，促进全区经济社会持续健康发展。二是硬化预算约束，严格控制预算追加事项，维护预算严肃性。三是强化预算绩效管理，开展部门预算季度绩效监控，加大无效、低效预算指标收回统筹力度，集中财力做好打赢“三大攻坚战”、军运会承办等重点工作。四是坚持问题导向，健全专项监督和日常监管相结合的财政监督体制，对审计查出的问题及时跟进，认真督促落实整改，杜绝同一问题重复出现。

（三）做好2020年预算编审，提升预算编制水平。一是进一步加强预算基础数据管理，提高预算编制的真实性和准确性。二是推进预算项目库建设，推行项目分级管理制度，以部门职能和履职要求为核心做实做细预算项目，加大绩效评价结果对项目预算安排的主导作用，提高财政资源配置效率。三是进一步编准编实政府采购预算，严格执行“先预算、后采购”的预算管理制度,树立“无预算、不采购”思想。四是建立开门编预算机制，充分听取人大代表、政协委员对预算编制的意见及建议，扩大社会各界在预算编制中的参与度，积极打造“阳光预算”。

主任、各位副主任、各位委员：2019年是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键之年。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会对财政工作的监督和指导，扎实做好各项财政预算工作，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年!