——2018年9月27日在武汉市武昌区第十五届人大常委会第14次会议上

区财政局局长  夏敬安

主任、各位副主任、各位委员：

区第十五届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于武昌区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告》。现在，全区2017年财政决算编制工作已完成。根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向本次常委会报告武昌区2017年财政决算情况，请予审议。

一、2017年财政决算情况

2017年，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，区财税部门紧紧围绕年初确定的财政预算目标任务，持续推进积极的财政政策落地见效，深化财税体制改革，加强预算支出管理，支持全区经济和各项社会事业平稳健康发展，财政年度决算情况总体良好。

根据市财政局关于财政决算编制工作的有关规定和要求，全区2017年财政决算经过逐级编报汇总，已按期完成。在办理2017年决算及结算期间，经与市财政局对账，核实了决算规定的结算事项和数据。目前，市财政局对我区上报的2017年财政决算已审核通过。具体决算情况如下：

（一）一般公共预算收支情况

2017年全区一般公共预算总收入决算数为2,175,907万元，同比增长16.0%，其中：地方一般公共预算收入为1,284,229万元，同比增长4.8%，按现行财政体制换算同口径增长19.4%。2017年全区一般公共预算支出为850,279万元，同比增长13.8%。

2017年全区一般公共预算收支平衡情况是:

资金来源1,598,308万元。其中：地方一般公共预算收入1,284,229万元；税收返还及一般转移支付214,178万元；专项转移支付69,601万元；上年结余30,300万元。资金来源与向区十五届人大二次会议报告数相比增加29,533万元，各项目增减变化情况详见附表一。

资金运用1,593,560万元。其中：地方一般公共预算支出850,279万元；上解上级支出715,274万元；一般债务还本支出1,000万元；安排预算稳定调节基金27,007万元。资金运用与向区十五届人大二次会议报告数相比增加24,785万元，各项目增减变化情况详见附表一。

以上收支相抵，一般公共预算结余4,748万元，为专项结余，其中：地震经费1万元，就业补助资金1,478万元，中央安居房保障资金3,269万元。一般公共预算结余与向区十五届人大二次会议报告数相比增加4,748万元。

（二）政府性基金收支情况

2017年全区政府性基金收入总计13,171万元，同比下降93.5%。政府性基金支出总计13,171万元，同比下降93.5%。

2017年全区政府性基金收支平衡情况是:

资金来源13,171万元。其中：市拨基金专项补助收入6,524万元；调入资金6,647万元。资金来源与向区十五届人大二次会议报告数相比增加11,104万元，各项目增减变化情况详见附表四。

资金运用13,171万元。其中：国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出358万元；国有土地使用权出让收入安排的支出1,458万元，用于“四水共治”项目；城市基础设施配套费安排的支出1,436万元，用于改善城市基础设施建设项目；彩票公益金支出3,272万元;地方政府专项债务付息支出6,647万元。资金运用与向区十五届人大二次会议报告数相比增加11,104万元，各项目增减变化情况详见附表四。

以上收支相抵，2017年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

2017年全区国有资本经营预算收入总计622万元，为区属国有企业上缴利润收入，与向区十五届人大二次会议报告数相同。国有资本经营预算支出总计350万元，为解决历史遗留问题及改革成本支出，与向区十五届人大二次会议报告数相同。

以上收支相抵，2017年国有资本经营预算结余272万元。

二、2017年预算执行效果及落实区人大决议情况

2017年，区财税部门不断强化预算法治意识，严格执行区人大有关决议要求和批复的预算，加强收入征管，优化支出结构，深化预算改革，切实加强财政管理，为促进全区经济和各项事业平稳健康发展做出了积极贡献。

（一）依法科学征收，财政收入实现平稳增长。面对地税系统撤销待解账户可能带来的财政收入剧烈波动，区财税部门积极采取措施打好“组合拳”，全力做好稳增长的各项工作。一是继续深入贯彻积极的财政政策，严格落实国家各项减税降费政策，为企业创造良好的经营发展环境，夯实做强税源基础。二是坚持依法征税的组织收入原则，着力加大税政监管力度，强化征收过程管理，夯实属地纳税基础，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。三是加强对经济形势和收入走势的分析研判，科学制定征收措施，强化组织调度，提高收入入库的均衡性，在确保完成当年收入任务的前提下，努力为财政收入的持续稳定增长打好基础。

（二）发挥职能作用，推进经济发展动能转换。以实施创新驱动战略为重点，发挥财政资金和财税政策的引导作用，着力调结构、转方式、促升级，大力推进科技创新、文化创新和金融创新。一是统筹安排区域经济发展专项资金20,000万元，重点支持打造创新创业平台、创孵载体建设，促进大众创业、万众创新，引导新民营经济加快发展。二是安排文化产业发展资金10,000万元，支持昙华林核心区建设项目，引导新型文化创意产业集聚发展。三是向区属国资公司增资20,000万元，支持区属国有企业做大做强，增强企业活力和融资能力。

（三）优化支出结构，民生重点保障更加有力。保持民生支出高强度，全区民生保障支出占一般公共预算支出的比重达到76.1%。安排教育支出230,107万元，加大学前教育投入，支持义务教育优质发展，全区“中小幼三段两衔接”共建共享机制基本形成，优质教育资源覆盖面进一步扩大。安排社会保障和就业支出85,863万元，保障社会救助、精准扶贫、养老服务、优抚安置、就业扶持等各项民生政策落实，兜牢民生底线。安排医疗卫生与计划生育支出55,818万元，提高基本公共卫生财政保障水平，支持基层医疗服务能力提升，持续推进医药卫生体制改革。强化文化体育、城市建设、节能环保、公共安全、食品卫生等方面投入，不断增加人民群众获得感。

（四）深化财政改革，财政管理水平不断提高。一是启动政府性基金预算编制，政府预算体系更加完整；在重点领域试编财政中期规划，财政预算更具前瞻性和可持续性。二是制定《武昌区国库集中支付电子化管理实施方案》，开展国库集中支付电子化改革试点。三是推行项目支出绩效目标申报全覆盖，扩大财政重点评价覆盖面，完善项目支出进度通报和约谈制度，推进财政资金使用效益不断提高。四是开展财政专项检查，强化业务指导，规范预算单位财务收支行为。五是全面摸排融资平台债务情况，切实加强管理和风险防控；研究提出区属融资平台整合方案，探索合法合规的融资新渠道。

三、进一步加强和改进预决算管理的工作措施

2017年各部门认真贯彻落实区委的决策部署，落实区十五届人大一次会议决议，做好审计查出问题的整改工作，预算执行情况良好。同时，我们也认识到，预算执行和管理中仍然存在一些比较突出的困难和问题：一是收入增长与支出需求之间矛盾突出，财政收支平衡压力较大；二是预算编制的科学性、准确性不够，预算执行进度慢、项目调整的情况还比较普遍；三是部分预算单位财务管理基础薄弱，从同级审情况来看，部分单位存在超范围使用现金、未严格执行政府采购规定、非税收入上缴不及时等违反财经纪律的现象。对此，我们将高度重视，进一步加强财政预算绩效管理和监督检查力度，认真加以解决。在今年后几个月着力做好以下工作：

（一）加强财源建设，积极组织财政收入。一是以更加积极有效的财税政策助推经济稳定可持续增长，提高财税政策和资金投入的精准性，支持招商引资、招才引智、创新驱动，增强财政收入增长后劲。二是强化部门协作，形成征收合力，共同做好引财、育财、聚财“大文章”；发挥国地税合并后的优势，提升纳税服务水平，提高税收征管效率，促进财政收入增长。三是分解、压实收入目标任务和责任，强化收入分析研判和组织协调调度，依法征收，应收尽收，努力在去年高基数的基础上实现财政收入的新跨越。

（二）强化支出管理，规范财政预算执行。一是加强预算执行进度管理，对各部门2017年预算执行情况进行仔细分析，加大支出进度通报、资金回收力度，督促部门加快工作推进，保持支出强度。二是加强财政审计监督检查，对审计查出的问题及时跟进认真督促落实整改，并以审计整改为切入点，加强业务培训和工作指导，举一反三，推进全区财政财务管理水平提升。三是以问题为导向改进财政管理方式方法。启用政府采购监督管理系统，强化政府采购预算执行，加强对采购行为的监管，提高采购效率；完善国库集中支付动态监控机制，最大限度减少违规违纪行为发生。

（三）深化预算改革，精心编制2019年财政预算。一是进一步完善基本支出定额标准体系，加强预算支出项目库的维护和管理，做细做实部门预算，提高年初预算到位率，着力缩小预决算差异。二是按照部门职能和管理要求，精简整合部门内部功能相同、用途相近的同类项目，避免项目支出管理“碎片化”，增强预算执行的可操作性。三是坚持绩效优先的预算分配原则，注重政策实施效果，强化绩效评价结果对预算安排的主导作用，提高预算编制的科学性和规范性。四是推行开门办预算，扩大人大代表、政协委员等各界人士在预算编制中的参与度，积极打造“阳光预算”。

主任、各位副主任、各位委员：我们将继续在区委的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，围绕区人大批准的2018年预算和相关决议要求，充分发挥财政职能作用，务实作为，拼搏追赶，确保圆满完成2018年财政预算目标任务。