---2018年8月31日在武汉市武昌区第十五届人大常委会第13次会议上

区财政局局长  夏敬安

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府的委托，我向会议报告武昌区2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年上半年财政预算收支情况

今年以来，区财税部门认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神以及习近平总书记视察湖北武汉重要讲话精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，在区人大及其常委会的监督支持下，按照区十五届人大二次会议确定的目标，强化财政收入组织，加强预算支出管理，推进财政各项改革，上半年财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

1．一般公共预算收入完成情况

上半年全区一般公共预算总收入完成1,551,684万元，为区十五届人大二次会议通过预算的67.5%，同比增长11.9%。分级次情况是：

中央级财政收入完成637,196万元，同比增加89,277万元，增长16.3%。

地方一般公共预算收入完成914,488万元，为区十五届人大二次会议通过预算的69.8%，同比增长9.1%。

由于上年地税系统待解账户撤销，部分税种基数被抬高，企业所得税、契税和其他小税均出现不同程度的低增长甚至负增长，税种间增降幅度差别较大。地方一般公共预算收入分项目完成情况是：

增值税完成287,093万元，同比增长38.9%。

营业税完成1,630万元，同比增长28.2%。

企业所得税完成148,173万元，同比下降3.0%。

个人所得税完成77,923万元，同比增长17.0%。

土地增值税完成213,962万元，同比增长7.1%。

契税完成52,214万元，同比下降29.2%。

其他小税完成103,305万元，同比下降3.7%。

国有资源（资产）有偿使用收入完成1,447万元。

行政事业性收费收入完成558万元。

专项收入完成21,683万元。

罚没收入完成6,500万元。

2．一般公共预算支出执行情况

上半年全区一般公共预算支出569,907万元，为区十五届人大二次会议通过预算的66.3%，同比增长9.9%。

由于今年全区机关事业单位大部分退休人员退休金纳入养老保险统筹发放，除社会保障和就业、住房保障、债务付息和其他支出等科目以外，其他科目发生不同程度减支，其中国防、教育、科学技术、节能环保、农林水和商业服务业等科目减支对支出增幅影响较大，带来部分科目甚至出现负增长。一般公共预算支出分科目执行情况是:

一般公共服务支出69,174万元，为预算的72.8%，同比增长45.6%。

国防支出505万元，为预算的41.8%，同比下降6.3%。

公共安全支出59,941万元,为预算的72.8%，同比增长27.2%。

教育支出133,690万元,为预算的59.5%，同比下降13.0%。

科学技术支出1,570万元,为预算的14.4%，同比下降50.0%。

文化体育与传媒支出2,138万元,为预算的41.7%，同比增长17.1%。

社会保障和就业支出67,438万元，为预算的56.9%，同比增长12.4%。

医疗卫生与计划生育支出34,969万元，为预算的57.0%，同比增长6.2%。

节能环保支出806万元，为预算的39.8%，同比下降6.8%。

城乡社区支出181,835万元，为预算的90.3%，同比增长18.8%。

农林水支出5,495万元，为预算的49.1%，同比下降17.5%。

资源勘探信息等支出422万元,为预算的37.1%，同比增长17.9%。

商业服务业等支出571万元,为预算的105.0%，同比下降52.6%。

住房保障支出8,314万元,为预算的50.6%，同比增长18.6%。

其他支出74万元，为预算的0.4%，同比增长252.4%。

债务付息支出2,965万元，为预算的25.3%，同比增长13.0%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金收入完成647,857万元，全部为转移性基金收入，为年度预算的56.0%，其中，国有土地使用权出让收入642,058万元，城市基础设施配套费收入2,137万元，市拨建设补助资金2,518万元，福利彩票基金收入1,144万元。

全区政府性基金支出591,101万元，为年初预算的51.1%。主要支出项目为：棚户区改造支出566,792万元，征地拆迁和补偿支出（武重B地块）24,296万元，福利彩票公益金支出13万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

我区国有资本经营预算收入主要来源于兴昌公司、区市政总公司等区属国有企业上缴的利润收入，到年底才根据企业盈利情况一次性上缴。上半年，全区国有资本经营预算暂未实现收入。

国有资本经营预算支出272万元，主要是为支持区市政总公司发展壮大，动用上年国有资本经营预算结余资金向该公司增加注册资金。

二、上半年预算执行的主要特点

（一）重点行业表现稳定，收入增长好于预期。上半年，房地产业、金融服务业、研发技术与设计服务业、建筑业、商贸服务业共完成区级税收740,499万元，占区级税收总收入的82.1%，同比增长6.7%，增收46,235万元，其增收额占全区地方税收总增收额的57.8%，有力的拉动了全区财政收入的增长。在重点行业税收增长的拉动下，上半年一般公共预算总收入和地方一般公共预算收入克服上年地税系统待解账户撤销，较大规模存量税款集中入库抬高基数的影响，实现平稳增长，超进度完成上半年预算任务和市政府预期目标。

（二）税收支撑作用增强，收入质量保持良好。上半年，增值税、城建税、个人所得税、城镇土地使用税、土地增值税同比分别增长38.9%、27.7%、17.0%、8.4%、7.1%，企业所得税、车船税、房产税、契税同比分别下降3.0%、17.3%、23.3%、29.2%。虽然税种之间增减差异较大，但总体来看，税收收入增幅高于财政收入增幅。从占比情况看，税收总收入和地方税收收入占一般公共预算总收入和地方一般公共预算收入的比重分别为98.1%和96.7%，比上年同期均提高0.3个百分点，财政收入质量保持较高水平。

（三）财政支出有保有压，重点支出保障有力。上半年，财政支出实现平稳增长，支出进度进一步加快，新增支出主要向民生领域、支持创新驱动发展和区委、区政府确定的重点工作、重点项目倾斜。教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、公共安全、文化体育与传媒等支出都超过预算序时进度或实现较快增长。同时，继续严控“三公”经费等一般性支出，上半年，全区“三公”经费支出615.8万元，同比增加77.9万元，增长14.5%。其中公务用车购置及运行维护费增加86.1万元(主要是新成立单位购置办案执法车辆)，增长17.0%；因公出国（境）费同比减少6.4万元，下降26.4%；公务接待费同比减少1.8万元，下降23.4%。

三、上半年主要工作

（一）加强财源建设，奋力挖潜增收，确保财政收入稳步增长。一是调整和完善区财源建设架构，进一步强化财源建设组织协调机制。二是密切关注重点行业、重点企业、重点税源的增减变化，建立健全服务企业制度，狠抓稳定税源工作。三是进一步强化税源调研排查和纳税申报辅导，重点做好总部型企业集中汇缴、楼盘尾盘清算和欠税治理等工作，全力唱响税收征管“主旋律”。四是围绕土地出让做好项目税收落地工作，围绕商务楼宇做好属地纳税整改工作，围绕企业异动做好沟通服务工作，合力齐奏协税护税“交响乐”。

（二）优化支出结构，倾力民生事业，推动社会事业全面发展。坚持以人民为中心的发展思想，不断调整优化支出结构。落实困难群体帮扶救助、困难人员灵活就业社保补贴等资金投入，支持城市精准扶贫计划实施，统筹安排“人才公寓”建设资金，支持“一留一回双百万工程”推进。加大招商引资支持力度，支持打造文化创意发展空间，引导新型文化创意产业集聚发展，推进经济结构转型升级。加快城建资金拨付进度，支持“红色物业”、七军会综合整治及市政设施建设，提升城市承载能力，促进城市与经济良性互动发展。

（三）强化财政管理，着力推进改革，促进理财水平不断提升。一是制定财政内部控制业务操作规程，组织预算单位制定内部控制制度，从内控体系和业务层面对经济业务领域活动进行规范。二是深化国库集中支付改革，启动国库集中支付电子化改革试点。三是加强财政支出绩效管理工作，推行绩效管理季度监控，实现绩效目标管理全覆盖。四是完善政府性债务管理制度，制定债务风险预警、应急处置等系列管理制度，切实防范和降低政府性债务风险。五是举办全区财政财务干部能力提升培训班，组织开展财政专项检查，提升财政财务人员理财水平，规范财经行为。

虽然上半年财政运行态势总体良好，为完成全年预算任务奠定了基础，但存在的问题也不容忽视：一是主导行业后劲不足，财政收入持续增长压力较大。上半年剔除欠税清理等因素，当期税收收入同比增长仅2.0%左右，与年初增长2.3%的预期目标基本吻合。下半年，国家减税降费政策效应将进一步显现，区内新旧经济换档升级也未完全调整到位，财政收入持续稳定增长缺乏稳定的支撑税源。二是随着经济社会的快速发展，刚性支出不断增加，改善民生、推进经济转型发展、七军会环境综合整治等重点项目建设、政府债务还本付息等都对财政保障提出了更高的要求，财政收支矛盾依然突出。三是部分单位预算绩效意识还需加强，财政资金使用效益有待进一步提高。对于这些问题，我们将在下一步工作中采取有效措施加以解决。

四、下一步工作措施

区财税部门将更加牢固树立新发展理念，紧紧围绕全区改革发展目标和财政预算任务，坚持稳中求进工作总基调，持续推进积极的财政政策落地见效，确保完成全年预算收支任务。

（一）围绕中心，服务大局，推动区域财源更强。一是继续深入贯彻积极的财政政策，严格落实国家各项减税降费政策，营造良好的营商环境，支持创新驱动战略实施，促进传统产业转型和新兴产业发展。二是主动对接招商引资工作，加强新引进企业的税收策划；加强涉企财税政策研究，积极协助企业解决发展中的实际问题，因企施策做优服务。三是进一步做好属地纳税工作，维护正常税收征管秩序，坚持依法征收，应收尽收。四是建立更加密切的财税联系工作机制，加强财税部门与街道、职能部门的协作，形成征收合力，确保完成全年预算任务。

（二）强化职能，突出重点，推动各项事业更好。进一步完善基本支出定额标准体系，加强预算支出项目库维护和管理，科学配置财政资源，规范编制2019年财政预算。坚持尽力而为，量力而行，兜牢民生底线，提高居民幸福感、获得感。发挥财政资金引领作用、杠杆作用和保障作用，聚焦人民群众最关心、最直接、最现实的领域，为推动武昌巩固“五首之区”助力。以“七军会”举办为契机，大力支持城市基础设施建设、环境综合整治、污染防治等工作开展，推进城市面貌改善，提升城市品质。围绕“红色引擎+五线推进”的工作要求，集中财力支持区委、区政府确定的重点工作、重点项目开展。

（三）深化改革，激发活力，推动财政运行更优。一是强化预算支出绩效管理，扩大财政重点评价覆盖面，提高评价质量，推动预算和绩效管理一体化进程。二是全面推行国库集中支付电子化管理和动态监控机制，确保财政资金安全、便捷、高效运行。三是完善政府财务报告编制工作，为加强政府资产负债管理和科学决策提供财务支持。四是加强政府债务管控，强化对政府性债务的动态监测和风险评估，严控增量，化解存量，降低风险。五是研究调整街道财政财务管理办法，加强街道社区财务管理。六是加强行政事业单位新会计制度培训，确保新旧制度顺利衔接。

主任、各位副主任、各位委员：下一步财政工作任务十分艰巨，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，坚定信心、克难攻坚、务实重行，确保全面完成2018年财政各项工作任务。