——2017年9月28日在武汉市武昌区第十五届人大常委会
第5次会议上

武昌区财政局

 

    主任、各位副主任、各位委员：

区第十五届人民代表大会第一次会议审查批准了《关于武汉市武昌区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》。现在，全区2016年财政决算编制工作已完成。根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向本次常委会报告武昌区2016年财政决算情况，请予审议。

一、2016年财政决算情况

2016年，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，区财税部门紧紧围绕年初确定的财政预算目标任务，主动适应经济发展新常态，积极推进财税体制改革，狠抓稳增长、促改革、调结构、转动力，支持全区经济和各项社会事业平稳健康发展，财政年度决算情况总体良好。

根据市财政局关于财政决算编制工作的有关规定和要求，全区2016年财政决算经过逐级编报汇总，已按期完成。在办理2016年决算及结算期间，经与市财政局对账，核实了决算规定的结算事项和数据。目前，市财政局对我区上报的2016年财政决算已审核通过。具体决算情况如下：

（一）一般公共预算收支情况

2016年全区一般公共预算总收入决算数为1,875,307万元，同比增长9.1%，其中：地方一般公共预算收入为1,225,277万元，同比增长66.2%，剔除“营改增”后增值税中央与地方分享比例调整和市区财政体制调整因素，同口径增长13.4%。2016年全区一般公共预算支出为747,291万元，同比增长9.1%。

2016年全区一般公共预算收支平衡情况是:

资金来源1,699,863万元。其中：地方一般公共预算收入1,225,277万元；税收返还及一般转移支付158,220万元；专项转移支付56,366万元；地方政府一般债务置换收入220,000万元；动用预算稳定调节基金20,000万元；上年结余20,000万元。资金来源与向区十五届人大一次会议报告数相比增加30,445万元，各项目增减变化情况详见附表一。

资金运用1,669,563万元。其中：地方一般公共预算支出747,291万元；上解上级支出666,612万元；一般债务还本支出220,000万元（地方政府一般债务置换还本支出）；安排预算稳定调节基金35,660万元。资金运用与向区十五届人大一次会议报告数相比增加145万元，各项目增减变化情况详见附表一。

以上收支相抵，一般公共预算结余30,300万元，为专项结余，其中：安排全区城建计划配套资金30,000万元结转下年度使用，300万元为市下专款结余。一般公共预算结余与向区十五届人大一次会议报告数相比增加30,300万元。

（二）政府性基金收支情况

2016年全区政府性基金收入总计203,623万元，同比增长1,349.5%。政府性基金支出总计203,623万元，同比增长1,349.5%。

2016年全区政府性基金收支平衡情况是:

资金来源203,623万元。其中：市拨基金专项补助收入3,094万元；地方政府专项债务转贷收入200,000万元；调入资金529万元。资金来源与向区十五届人大一次会议报告数相比增加1,531万元，各项目增减变化情况详见附表五。

资金运用203,623万元。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出200,000万元，用于棚户区及“三旧”改造项目；彩票公益金支出3,094万元；债务付息支出309万元；债务发行费用支出220万元，为上缴地方政府专项转贷债券发行手续费。资金运用与向区十五届人大一次会议报告数相比增加1,531万元，各项目增减变化情况详见附表五。

以上收支相抵，2016年基金预算收支平衡。

二、2016年预算执行效果及落实区人大决议情况

2016年，区财税部门不断强化预算法治意识，严格执行区人大有关决议要求和批复的预算，加强收入征管，优化支出结构，深化预算改革，切实加强财政管理，为促进全区经济和各项事业平稳健康发展做出了积极贡献。

   （一）积极财政政策效应进一步显现。全面落实“营改增”结构性减税政策，取消停征部分涉企收费，让企业充分享受减税降费政策的改革红利，激发市场主体快速发展，全年为企业减负超过十亿元，新增市场主体1.5万个。创新财政资金投入方式，整合经济发展类专项资金，统筹用于“双创”中心建设、招商引资激励、重点产业发展以及中小企业扶持等方面。拨付新兴产业引导资金7,000万元，扩大战略性新兴产业基金规模；参股珞珈创新天使投资基金，发挥财政资金导向作用，支持和促进新兴产业发展；安排创新创业专项资金和安排重点产业发展资金16,032万元，支持“创谷”计划、“城市合伙人”计划加快实施，促使一批重点项目和企业落户武昌，巩固和壮大财源基础。

   （二）公共财政保障体系进一步完善。持续提升民生保障水平，全区民生保障支出占一般公共预算支出的比重达到76.3%。建立精准扶贫投入保障机制，保障技能培训、助学扶智、医疗救助、低保兜低等民生政策落实；加大就业帮扶力度，全面兑现创业就业扶持政策，发放小额担保贷款5,200万元，支持新增就业3.9万人，创业带动就业2万人；加大养老服务体系建设投入，支持新（改）建社区养老院3个、老年人服务中心18家；健全教育、医疗、文化等社会事业发展经费保障机制，支持新建公办及普惠性幼儿园8所、社区卫生服务中心改造7家，支持完成区文化馆改造和文体惠民活动开展；落实创新社会治理各项政策，促进社会治理改革取得新进展。

   （三）现代财政制度建设进一步推进。设立预算稳定调节基金，建立跨年度预算平衡机制。改进财政预算编审工作，实行预算支出项目库管理，进一步完善基本支出定额标准体系，推进项目支出定额标准体系建设。继续深化预算支出绩效管理，建立项目经费支出进度定期通报制度，对30,203万元项目资金实施重点绩效评价，重点评价资金规模比上年增长291.5%。制定出台《武昌区政府采购协议代理机构考核暂行办法》，完善专家评审和过程公开制度，不断提高采购效率。认真做好政府债券申报、置换和使用管理工作，努力提高政府债券使用绩效，防范政府债务风险。健全预决算信息公开反馈及跟踪协调机制，财政运行的公开性和透明度不断提高。

三、进一步加强和改进预决算管理的工作措施

2016年各部门认真贯彻落实区委的决策部署，落实区十四届人大五次会议决议，做好审计查出问题的整改工作，预算执行情况良好。同时，我们也认识到，预算执行和管理中仍然存在一些比较突出的困难和问题：一是部分预算定额标准不够合理，少数单位在项目经费中列支日常公用等基本支出；二是预算执行进度慢、项目执行率低，财政资金的使用时效有待提高；三是部分单位财务管理不够规范，违反财经纪律的现象仍不同程度存在，强化财政绩效管理和监督管理力度需进一步加强。对此，我们将高度重视，认真加以解决。在今年后几个月着力做好以下工作：

   （一）加强财源建设，科学组织财政收入。面对财税体制改革和收入增长不确定性带来的挑战，立足长远，积极采取有效措施，努力为财政收入持续稳定增长打牢基础。一是认真落实积极的财政政策和供给侧结构性改革措施，发挥财政政策和财政资金的引导作用，大力支持创新驱动发展、招商引资“一号工程”、“一留一回”双百万计划、新民营经济等工作开展，培植壮大区域财源。二是以“125”重点工作^[注]为抓手，全面落实“精准服务企业”工作要求，强化协税护税工作职责和手段，积极服务全区项目建设，夯实做强企业税源。三是加强对财政收入的分析研判，科学制定征收措施；强化收入组织协调调度，提高收入入库的均衡性，确保全年收入任务的完成和可持续增长。

   （二）严肃财经纪律，提高预算执行效率。一是加大对《预算法》、《会计法》等财经法律法规的宣传力度，增强预算单位主体责任意识和依法理财观念；积极推进部门内部控制制度建设，强化约束控制手段，防范财政财务风险；加强财政审计监督检查，认真督促落实审计整改，促进财政财务管理水平提升。二是加强预算执行管理，增强预算的严肃性，在严格控制预算追加行为的同时更加强调预算执行的进度，发挥好预算执行进度通报的警示、纠偏和威慑作用，促进各部门各项工作的有效落实。三是进一步压缩一般性支出，努力降低行政运行成本，继续加大盘活财政存量资金工作力度和财政专项资金统筹整合力度，集中财力办好民生实事、发展大事。

   （三）深化预算改革，精心编制2018年财政预算。深入贯彻落实《预算法》精神，紧紧围绕“十三五”规划和政府年度施政目标，按照深化预算管理体制改革要求，做细做实预算，为明年的预算执行打牢基础。一是进一步完善预算定额标准体系，扎实做好预算编制的各项基础工作，提高预算编制的准确性和完整性。二是按照部门职能和管理要求，清理规范项目设置，改变预算项目只增不减的固化格局和项目管理“碎片化”问题；合理划分基本支出和项目支出编制口径，增强预算执行的可操作性。三是推进绩效评价扩面提质增效，探索项目支出评审管理，强化绩效评价结果和事前评审结论对预算安排的主导作用，将预算绩效理念贯穿预算编制全过程。四是推行“阳光预算”，扩大人大代表、政协委员等各界人士在预算编制中的参与度，完善预算公开制度，主动接受社会监督。

主任、各位副主任、各位委员，完成今年的财政工作目标任务艰巨、责任重大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和支持下，围绕区人大批准的2017年预算和相关决议要求，强化责任担当，奋力拼搏，主动作为，克难攻坚，确保圆满完成2017年财政预算目标任务。

 

附表一：武昌区2016年一般公共预算收支平衡表

附表二：武昌区2016年一般公共预算收入完成情况表

附表三：武昌区2016年一般公共预算支出完成情况表

附表四：武昌区2016年一般公共预算新增收支情况表

附表五：武昌区2016年政府性基金收支平衡表

附表六：武昌区2016年政府性基金收支完成情况表

附表七：武昌区2016年政府性基金新增收支情况表

附表一

武昌区2016年一般公共预算收支平衡表

单位:万元

资金来源				资金运用
项目	2016年报人大预计完成数	2016年决算数	增长额	项目	2016年报人大预计完成数	2016年决算数	增长额
一、地方一般公共预算收入	1,205,328	1,225,277	19,949	一、一般公共预算支出	747,600	747,291	-309
二、转移性收入	204,090	214,586	10,496	二、上解支出	5,651	5,651
1、返还性收入及一般转移支付	160,470	158,220	-2,250	三、专项上解支出	37,299	11,876	-25,423
2、专项转移支付	43,620	56,366	12,746	四、上解省财力	148,870	127,106	-21,764
三、地方政府一般债务置换收入	220,000	220,000		五、上解市财力	495,683	521,979	26,296
四、动用预算稳定调节基金	20,000	20,000		六、一般债务还本支出	220,000	220,000
				七、安排预算稳定调节基金	14,315	35,660	21,345
五、上年结余	20,000	20,000		八、结余		30,300	30,300
其中：专项结余	20,000	20,000		其中:专项结余		30,300	30,300
一般结余				一般结余
合计	1,669,418	1,699,863	30,445	合计	1,669,418	1,699,863	30,445

附表二

武昌区2016年一般公共预算收入完成情况表

单位:万元

预算项目	2016年决算数	2015年实际完成数	同比增长%
一、地方一般公共预算收入	1,225,277	737,182	66.2%
1、税收收入	1,155,670	693,330	66.7%
增值税	250,504	56,007	347.3%
营业税	329,248	293,706	12.1%
企业所得税	135,354	65,348	107.1%
个人所得税	93,970	42,354	121.9%
其他税收	346,594	235,915	46.9%
2、非税收入	69,607	43,852	58.7%
国有资产有偿使用收入	16,247	19,030	-14.6%
行政事业性收费收入	15,279	4,930	209.9%
专项收入	25,633	12,874	99.1%
其中：排污费及水资源费收入	111	148	-25.0%
教育费附加收入	25,522	12,726	100.6%
其他收入	12,448	7,018	77.4%
二、转移性收入	214,586	121,521	76.6%
1、税收性返还及一般转移支付	158,220	77,901	103.1%
2、专项转移支付	56,366	43,620	29.2%
三、地方政府一般债务置换收入	220,000	80,000	175.0%
四、动用预算稳定调节基金	20,000
五、上年结余	20,000	54,601	-63.4%
其中:专项结余	20,000	53,200	-62.4%
一般结余		1,401	-100.0%
总计	1,699,863	993,304	71.1%

备注：

1、地方一般公共预算收入同比增长66.2%、税收收入同比增长66.7%。主要是市区财政体制调整，原市级收入下划到区带来收入规模大幅增加。

2、国有资产有偿使用收入同比下降14.6%。主要是行政事业单位一次性国有资产处置收入减少。

3、行政事业性收费收入同比增长209.9%。主要是清理行政事业性收费收入集中入库带来收入增加。

4、其他收入同比增长77.4%。主要是一次性罚没收入增加带来增长。

附表三

武昌区2016年一般公共预算支出完成情况表

单位:万元

预算科目	2016年决算数	2015年实际完成数	同比增长%
一、一般公共预算支出	747,291	684,700	9.1%
1、一般公共服务	65,436	60,357	8.4%
2、国防	1,168	1,013	15.3%
3、公共安全	73,294	62,235	17.8%
4、教育	204,580	148,155	38.1%
5、科学技术	9,719	8,499	14.4%
6、文化体育与传媒	13,116	23,098	-43.2%
7、社会保障和就业	77,962	71,597	8.9%
8、医疗卫生与计划生育	46,055	37,972	21.3%
9、节能环保	1,452	1,306	11.2%
10、城乡社区	196,494	227,599	-13.7%
11、农林水	9,277	7,252	27.9%
12、交通运输	-	518	-100.0%
13、资源勘探电力信息等	696	1,582	-56.0%
14、商业服务业等	1,246	1,393	-10.6%
15、住房保障	22,409	14,974	49.7%
16、粮油物资储备支出	15
17、债务付息	3,152	554	469.0%
18、债务发行费用支出	209
19、其他支出	21,011	16,596	26.6%
二、上解支出	5,651	5,651	0.0%
三、专项上解支出	11,876	40,014	-70.3%
四、上解省财力	127,106	134,454	-5.5%
五、上解市财力	521,979
六、一般债务还本支出	220,000	81,000	171.6%
七、安排预算稳定调节基金	35,660	27,485	29.7%
八、结余	30,300	20,000	51.5%
其中:专项结余	30,300	20,000	51.5%
一般结余
总计	1,699,863	993,304	71.1%

武昌区2016年一般公共预算支出完成情况表备注：

1、国防支出1,168万元，同比增长15.3%。主要是增加“武汉国际马拉松大赛”民兵安全保障项目经费。

2、公共安全支出73,294万元，同比增长17.8%。主要是增加信息化建设、派出所、警务站改扩建工程建设、执法办案规范化建设、智能诱导系统建设、“武汉国际马拉松大赛”公安安全保障等一次性项目经费。

3、教育支出204,580万元，同比增长38.1%。主要用于继续提高生均公用经费标准，加大校园安全和困难学生资助投入，支持中小学学校建设资金投入，落实在职及离退休教师工资、奖励、改革性补贴等政策。

4、文化体育与传媒支出13,116万元，同比下降43.2%。主要是减少昙华林建设专项资金10,000万元、创建国家级文化产业示范区及创建省级公共文化服务体系示范区等一次性项目经费支出，剔除该因素，实际增长13.7%。

5、医疗卫生与计划生育支出46,055万元，同比增长21.3%。主要是落实医疗补助政策。

6、城乡社区支出196,494万元，同比下降13.7%。主要是减少城市建设配套资金。

7、农林水支出9,277万元，同比增长27.9%。主要是增加防汛救灾补助经费。

8、资源勘探信息等支出696万元，同比下降56%。主要是由于政府机构改革，区经信局与区科技局合并成立区科产局，原区经信局在该科目核算的支出列入其他科目。

9、商业服务业等支出1,246万元，同比下降10.6%。主要是市下“小进限”补助支出减少以及离退休人员减少。

10、住房保障支出22,409万元，同比增长49.7%。主要是市下保障性安居工程专款增加。

11、债务付息支出3,152万元，同比增长469.0%。主要是一般债务80,000万元置换后利息支出。

12、其他支出21,011万元，同比增长26.6%。主要用于增加对企业创新创业转型发展的扶持。

13、专项上解支出11,876万元，同比下降70.3%。主要是原上解市级6小税结算资金并入到上解市财力，以及减少大棚蔬菜建设上解资金（根据《市人民政府关于研究全市菜篮子工作的纪要》，2013—2015年每年上2,000万元，2016年起不再上解此项资金）。

14、一般债务还本支出220,000万元，为置换区环境建设公司（主要负责全区微循环道路建设）的存量债务。

15、专项结余30,300万元，其中：安排全区城建计划配套资金30,000万元结转下年度使用，300万元为市下专款结余。

附表四

武昌区2016年一般公共预算新增收支情况表

单位:万元

项              目	金  额
一、新增收入	30,445
（一）地方公共财政预算收入	19,949
（二）转移性收入	10,496
二、新增支出	145
（一）市下专款如数列支	12,446
（二）各项上解支出	-20,891
（三）一般预算支出	-309
（四）安排预算稳定调节基金	21,345
（五）区级一般公共预算支出调整	-12,446
三、结余	30,300
（一）专项结余	30,300
全区城建计划配套资金	30,000
市下专款	300
（二）一般结余

附表五

武昌区2016年政府性基金收支平衡表

单位:万元

资金来源				资金运用
项目	2016年报人大预计完成数	2016年 决算数	增长额	项目	2016年报人大 预计完成数	2016年 决算数	增长额
一、政府性基金收入				一、政府性基金支出	202,092	203,623	1,531
二、转移性收入	202,092	203,094	1,002
1、基金补助收入	2,092	3,094	1,002	二、基金上解支出
2、地方政府专项债务转贷收入	200,000	200,000
三、调入资金		529	529
四、上年结余				三、结余
其中：专项结余				其中:专项结余
一般结余				一般结余
合计	202,092	203,623	1,531	合计	202,092	203,623	1,531