——2023年12月25日在武汉市武昌区第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

武昌区财政局局长  孙  红

 

各位代表：

受区人民政府委托，现将武昌区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请区十六届人大第三次会议审议，并请区政协各位委员和列席人员提出意见。

一、2023年全区财政预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，充分发挥财政职能作用，积极应对税源基础不够牢固、刚性支出不断增加、政府偿债高峰来临的重大挑战，加快项目推进，巩固发展基础；强化收入征管，优化支出结构；加强资源统筹，深化绩效管理，努力实现全年财政平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

区第十六届人大常委会第十六次会议审查批准了武昌区2023年财政预算调整方案，全年一般公共预算预计执行情况与调整方案一致：

地方一般公共预算收入完成1,370,000万元，同比增长0.8%。地方一般公共预算支出完成1,153,665万元，同比下降3.1%。地方一般公共预算支出分科目情况如下：

1.一般公共服务支出95,771万元；

2.国防支出1,429万元；

3.公共安全支出84,217万元；

4.教育支出287,472万元；

5.科学技术支出28,175万元；

6.文化旅游体育与传媒支出5,086万元；

7.社会保障和就业支出248,359万元；

8.卫生健康支出129,599万元；

9.节能环保支出1,879万元；

10.城乡社区支出124,378万元；

11.农林水支出9,262万元；

12.交通运输支出103万元；

13.资源勘探工业信息等支出23,775万元；

14.商业服务业等支出10,411万元；

15.金融支出18,229万元；

16.援助其他地区支出3,672万元；

17.住房保障支出59,441万元；

18.粮油物资储备支出830万元；

19.灾害防治及应急管理支出5,065万元；

20.债务付息支出16,412万元；

21.债务发行费用支出100万元。

一般公共预算平衡情况是：收入总计2,043,137万元，其中：地方一般公共预算收入1,370,000万元，转移性收入449,051万元，地方政府一般债券转贷收入86,200万元，调入资金36,188万元，动用预算稳定调节基金39,681万元，上年结余62,017万元。支出总计2,043,137万元，其中：地方一般公共预算支出1,153,665万元，各项上解支出823,472万元，一般债务还本支出66,000万元。以上收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

区第十六届人大常委会第十六次会议审查批准了武昌区2023年财政预算调整方案，全年政府性基金预算预计执行情况与调整方案一致：

政府性基金预算收入总计1,259,290万元，其中：区级政府性基金收入94,105万元；转移性收入551,960万元，包括：国有土地使用权出让收入551,404万元，彩票公益金收入556万元；地方政府专项债务转贷收入440,000万元；上年结余173,225万元。支出总计1,128,182万元，其中：城乡社区支出529,185万元，债务付息支出75,407万元，债务发行费用支出442万元，其他支出143,148万元；债务还本支出350,000万元；调出到一般公共预算30,000万元。以上收支相抵，累计结余131,108万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

区第十六届人大常委会第十六次会议审查批准了武昌区2023年财政预算调整方案，全年国有资本经营预算预计执行情况与调整方案一致：

国有资本经营预算收入总计13,061万元，其中：国有资本经营预算收入4,011万元，转移性收入2,310万元，上年结余6,740万元。支出总计8,986万元，其中：国有企业资本金注入2,773万元，解决历史遗留问题及改革成本支出25万元，调出到一般公共预算6,188万元。以上收支相抵，累计结余4,075万元。

（四）全区政府债务情况

经省政府批准，预下达我区2023年末政府债务限额3,102,446万元，其中：一般债务限额566,627万元，专项债务限额2,535,819万元。

2023年新增政府债券180,000万元，其中：一般债券40,000万元，专项债券140,000万元。重点投向医疗卫生、教育、武昌古城更新改造及城市基础设施建设等领域，有力保障了全区重点项目建设顺利推进。

截至2023年底，武昌区政府债务余额2,689,797万元，其中：一般债务余额508,702万元，专项债务余额2,181,095万元。全区债务余额均控制在省政府核定的政府债务限额以内。

上述各项财政收支执行情况均为预计数，待市区财政体制结算完毕后，再按照收支平衡的原则编制2023年财政决算，报请区人大常委会审议批准。

二、2023年落实区人大决议及主要工作情况

（一）精准施策、靠前发力，财政政策效应积极释放

政策撬动激发发展活力。充分发挥财政政策和资金的导向、激励作用，在支持经济发展上接续发力，助力经济承压回升。安排区域经济发展资金及稳经济大盘助企纾困等经费64,833万元，聚焦数字经济和双碳产业新赛道，支持打造全国碳金融集聚区和有影响力的科创强区。注入首义科创母基金20,000万元，发挥引导基金作用，放大资金效能。安排产业发展专项资金22,000万元，推进区属国企提质升级、发展壮大。加大政府采购支持实体经济力度，全年中小微企业采购份额占比达到86.9%；在全市中心城区率先上线“政采贷”融资平台，为中小微企业拓展融资渠道。实施常态化财政资金直达机制，拨付直达资金161,233万元，惠企利民政策落实精准高效。

组合发力推进财源建设。集合各方力量，形成联动机制，做优做实市场主体和落地项目服务，规范税收征管秩序，推进新兴产业载体建设，统筹存量涵养壮大与增量培育发展，推动形成传统财源持续稳固、新兴财源动力强劲、后续财源生机勃勃的可持续财源建设新局面。

依法依规强化收入征管。积极应对复杂多变的经济形势和多重超预期因素冲击，加强部门协作配合，针对重点税源和征管薄弱环节，强化数据分析，紧盯项目建设链条，有序推进土地出让，全面掌握税源变化趋势，提升收入组织的精准性和时效性。加大国有“三资”清理盘活力度，加快低效和闲置资产处置利用，深入挖掘非税收入潜力。

（二）以民为本、守牢底线，重点领域财政保障有力

优化结构兜牢基本民生底线。始终把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础上，重点加强对基础性、普惠性、兜底性民生保障的支持，全年一般公共预算支出中的民生支出865,579万元，占地方一般公共预算支出的比重达到75.0%。完善厉行节约的长效机制，行政运行成本持续降低的同时，集中财力用于各项社会事业发展，教育、社会保障和就业、文化旅游体育与传媒、住房保障等民生支出同比实现正增长，医疗卫生、城市管理、公共安全等重点领域得到有效保障。

统筹财力保障重点项目建设。整合预算内投资、中央转移支付、地方政府债券等资金270,256万元，重点支持市七医院迁建项目、南湖中学及大东门小学等义务段教育项目、武昌古城更新改造、滨江地下环路建设、轨道交通12号线等重大基础设施和重点民生工程建设，切实发挥政府投资对稳增长的带动放大作用，满足项目建设需求，稳固市场主体预期，有效应对经济下行压力。

多措并举防范化解债务风险。严格落实“借、用、管、还”全流程政府债务管理机制，做实防范化解地方债务风险工作，多点发力推进地方债务风险防范化解。全年安排政府债券还本付息支出507,819万元，按时足额偿还到期法定债务本息，确保不出现逾期、违约等风险事件。坚持“资金跟着项目走”，对专项债券资金实施全过程、穿透式监管，确保尽快形成实物工作量，尽早发挥债券资金效益。

（三）拓宽思路、深化改革，不断提升财政管理水平

完善预算管理机制。修订武昌区全面实施预算绩效管理系列制度，把绩效理念和方法深度融入预算编制、执行全过程，全年共开展28个项目绩效重点监控和整体评价，形成评估、反馈、整改、提升良性循环，不断提高财政资金配置效率和使用效益。完善“制度+技术”预算管控机制，资产管理、政府采购等多个管理模块上线运行，预算管理一体化信息共享机制加快建立。

夯实基层财力保障。调整街道财力分配体制，加大向街道财力倾斜力度，出台《武昌区美好环境与幸福生活共同缔造“以奖代补”资金管理暂行办法》，发挥财政资金在共同缔造中的引导和激励作用，财权与事权相匹配，为构建“纵向到底、横向到边、共建共治共享”基层治理体系提供了有力保障。

加大财会监督力度。坚持问题导向，开展财经纪律10类重点问题专项整治、预决算公开专项检查、政府采购代理机构监督评价以及17家预算单位会计和评估监督检查，持续推动专项整治发现问题和审计查出问题整改。加强对财务人员政策理论、专业知识和财经纪律教育培训，全年举办各类业务培训6期，将强能力、提素质、重纪律、防风险贯穿始终，久久为功，推动财政财务管理更加规范。

各位代表，2023年财政工作应对挑战，承压前行，成绩来之不易。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在不少困难和问题：一是财政收入企稳回升的基础还不牢固。目前，土地出让市场依旧低迷，基础性、持续性税源不足，财政收入面临较大的下行压力。二是财政收支矛盾将更加突出。“三保”等刚性支出持续增加，政府债务还本付息高峰到来，财政增强经济活力，防范化解风险的任务更加艰巨。三是财政管理水平有待进一步提升。预算管理一体化改革下的全过程绩效管理尚待完善，财会监督横向协同、纵向联动、贯通协调机制有待加强。对于这些困难和问题，需要我们不断创新思路，认真研究解决措施，以更好地保障民生、服务发展。

三、2024年全区预算草案

2024年全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚决落实党中央重大决策部署和省、市、区工作要求，把主题教育成果转化为推动高质量发展的成效。继续实施积极的财政政策，切实增强区域经济活力；持续加强财源建设挖潜增收，切实兜牢兜实“三保”底线；强化政府资源统筹调配，切实防范化解运行风险，为武昌高质量发展全力做好财政保障。

（一）一般公共预算

地方一般公共预算收入预期完成1,438,500万元，同比增长5.0%。由于转移性收入、地方政府一般债券转贷收入、预算稳定调节基金等其他收入来源预计减少，尽管地方一般公共预算收入预计比2023年增长，但区级可用财力比2023年减少。地方一般公共预算支出安排1,097,700万元，同比下降4.9%，具体安排如下：

1.一般公共服务支出83,088万元；

2.国防支出400万元；

3.公共安全支出88,306万元；

4.教育支出290,734万元；

5.科学技术支出28,944万元；

6.文化旅游体育与传媒支出5,204万元；

7.社会保障和就业支出260,484万元；

8.卫生健康支出98,869万元；

9.节能环保支出1,900万元；

10.城乡社区支出110,691万元；

11.农林水支出9,467万元；

12.资源勘探工业信息等支出3,167万元；

13.商业服务业等支出5,214万元；

14.金融支出17,006万元；

15.援助其他地区支出135万元；

16.住房保障支出56,580万元；

17.粮油物资储备支出20万元；

18.灾害防治及应急管理支出5,152万元；

19.债务付息支出16,189万元；

20.预备费支出11,000万元，占地方一般公共预算支出的1%；

21.其他支出5,150万元。

一般公共预算平衡情况是：收入总计1,904,874万元，其中:地方一般公共预算收入1,438,500万元,转移性收入392,483万元，调入资金73,891万元。支出总计1,904,874万元，其中：地方一般公共预算支出1,097,700万元，各项上解支出807,174万元。以上收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

全区政府性基金预算收入总计1,182,002万元，其中：区级政府性基金收入50,000万元；转移性收入906,394万元，包括：国有土地使用权出让收入904,394万元，彩票公益金收入2,000万元；地方政府专项债务转贷收入94,500万元；上年结余131,108万元。支出总计1,096,346万元，包括：城乡社区支出813,371万元，债务付息支出75,875万元，债务发行费支出100万元，其他支出2,000万元，债务还本支出135,000万元，调出到一般公共预算70,000万元。以上收支相抵，累计结余85,656万元。

（三）国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入总计6,377万元，其中：区属国有企业上缴利润收入2,302万元，上年结余4,075万元。支出总计6,152万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出650万元，国有企业资本金注入1,611万元，调出到一般公共预算3,891万元。以上收支相抵，累计结余225万元。

四、克难奋进，砥砺前行，确保完成2024年预算任务

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，也是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指导下，紧紧围绕区委决策部署，认真落实区人大决议，坚定信心、积极谋划、履职尽责，确保全年预算任务圆满完成。

（一）全力以赴稳运行，着力巩固壮大财源基础

继续坚持稳中求进、以进促稳，将稳收支、稳运行摆在突出位置，着力稳住收支基本盘。一是千方百计保持收入平稳。科学研判财政收支走势和风险，更加积极主动培育财源，依法依规强化征管，确保预算收入平稳、质量向好。二是统筹资源保持必要支出强度。通过盘活财政存量资金、压减“三公”经费和非急需非刚性支出等方式，合理配置财政资源，持续加大对经济社会发展薄弱环节和关键领域的投入，进一步增强财政政策的针对性和有效性。三是立足长远，投资未来。在财政“紧平衡”的形势下，安排产业发展专项资金25,500万元，以科技创新引领现代化产业体系建设，拓展支撑财政增收的新路径。

（二）坚定不移惠民生，着力把稳利民为本方向

继续坚持尽力而为、量力而行，完善政府过“紧日子”的长效机制，落实区人大关于民生实事事项的决议，有保有压、有促有控、有力有效，把有限的资金用在民生急需上，不断提升民生服务品质。2024年民生支出安排833,928万元，占一般公共预算支出的76.0%。持续优化教育布局，推进教育优质、公平、普惠、均衡发展；支持分级诊疗体系建设，提升全区基本公共卫生服务及重大公共卫生服务水平；支持稳定和扩大就业，服务“一老一小”，增强多层次社会保障能力；支持创建文旅融合发展示范区，全面提升文化软实力；不断完善基础设施，支持城市综合运营和精细化管理，持续优化城区生态环境。

（三）持之以恒促改革，着力提升财政治理效能

继续坚持系统思维、底线思维，完善预算管理机制，更加注重质量和效益，着力在统筹发展和安全上下功夫。一是推进全方位预算绩效管理，以整体预算评价和投资评审为抓手，建立健全政策和项目绩效管理体系，着力提升预算绩效目标编制水平和评价质量，推动财政资金聚力增效。二是严控政府债务风险，合理控制债务规模，做实做细偿债计划，有效归集偿债资金来源，守牢不发生系统性风险底线。三是强化财政资源统筹，坚持当下立与长久管相结合，将“三资”清理盘活成果转化为制度成果，形成长效机制，不断提升国有资产资源资金管理能效。四是切实履行财会监督主责，常态化开展对财政、财务、会计管理法律法规及规章制度执行情况的监督，推动财政监督与其他各类监督的贯通协调，在规范财政财务管理、提高会计信息质量、维护财经纪律方面发挥重要保障作用。

各位代表，做好2024年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，踔厉奋发、笃行不怠，奋力完成全年财政工作任务，为谱写全面建设社会主义现代化国家武昌篇章作出积极贡献！