---2019年12月24日在武汉市武昌区第十五届人民代表大会

第五次会议上

 

武昌区财政局局长  夏敬安

 

各位代表：

受区人民政府委托，现将武昌区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请区十五届人大第五次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年全区财政预算执行情况

2019年，面对严峻复杂的宏观经济形势，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税部门认真贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，主动作为、锐意进取，积极推进稳增长、调结构、惠民生、防风险、促改革工作，确保财政收支平衡，全年财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

区十五届人大常委会第二十五次会议审查批准了武昌区2019年财政预算调整方案，地方一般公共预算收入调整为1,351,100万元；地方一般公共预算支出调整为1,012,469万元。

全年一般公共预算预计执行情况：

2019年地方一般公共预算收入预计完成1,351,100万元，为预算（系调整预算，下同）的100%，同比下降4%，力争实现正增长。地方一般公共预算支出完成1,012,469万元，为预算的100%，同比增长5.2%。地方一般公共预算支出主要项目情况如下：

1.一般公共服务支出105,968万元，为预算的100.0%；

2.国防支出633万元，为预算的100.0%；

3.公共安全支出100,197万元，为预算的100.0%；

4.教育支出313,090万元，为预算的100.0%；

5.科学技术支出9,728万元，为预算的100.0%；

6.文化旅游体育与传媒支出4,929万元，为预算的100.0%；

7.社会保障和就业支出152,614万元，为预算的100.0%；

8.卫生健康支出65,698万元，为预算的100.0%；

9.节能环保支出2,036万元，为预算的100.0%；

10.城乡社区支出204,894万元，为预算的100.0%；

11.农林水支出11,642万元，为预算的100.0%；

12.交通运输支出55万元，为预算的100.0%；

13.资源勘探信息等支出1,355万元，为预算的100.0%；

14.商业服务业等支出788万元，为预算的100.0%；

15.住房保障支出25,623万元，为预算的100.0%；

16.灾害防治及应急管理支出2,230万元，为预算的100.0%；

17.债务付息支出10,839万元，为预算的100.0%；

18.其他支出150万元，为预算的100.0%。

2019年全区一般公共预算收入总计预计完成1,830,712万元。其中：地方一般公共预算收入完成1,351,100万元，转移性收入274,794万元，一般债务转贷收入83,516万元，调入资金50,000万元，调入预算稳定调节基金66,071万元，上年结余5,231万元。

全区一般公共预算支出总计1,830,712万元。其中：地方一般公共预算支出完成1,012,469万元，上解支出744,243万元，一般债务还本支出74,000万元。

以上收支相抵，当年收支平衡，预算稳定调节基金累计滚存余额15,198万元。

（二）政府性基金预算执行情况

区第十五届人大常委会第二十五次会议审查批准了武昌区2019年财政预算调整方案，全区政府性基金预算收入调整为1,840,922万元；政府性基金支出调整为1,780,922万元。

全年政府性基金预算执行情况：

2019年政府性基金收入总计预计完成1,840,922万元，同比增长117.7%，其中：政府性基金转移性收入1,703,947万元（土地使用权出让收入1,701,947万元，彩票公益金收入2,000万元），为预算的100%，地方政府专项债务转贷收入88,495万元，上年结余48,480万元。

全区政府性基金预算支出总计1,780,922万元，为预算的100%，包括：城乡社区支出1,722,275万元，债务付息支出6,647万元，彩票公益金安排的支出2,000万元。调出到一般公共预算资金50,000万元。

以上收支相抵，当年结余60,000万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

区第十五届人大常委会第二十五次会议审查批准了武昌区2019年财政预算调整方案，全区国有资本经营预算收入预计完成3,963万元，同比增长314.5%，其中：区级国有资本经营预算收入3,759万元，为预算的100%，全部为区属国有企业上缴利润；上年结余204万元。

国有资本经营预算支出总计3,963万元，完成预算的100%，为国有企业资本金注入支出。

以上收支相抵，当年收支平衡。

需要说明的是，上述各项财政收支执行情况均为预计数，待市区财政体制结算完毕后，再按照收支平衡的原则编制2019年财政决算，报请区人大常委会审议批准。

（四）全区政府债务情况

经省政府批准，我区2019年末政府债务限额659,544万元，其中：一般债务限额361,049万元，专项债务限额298,495万元。

截止2019年底，我区政府债务余额638,961万元，其中：一般债务余额340,466万元，专项债务余额298,495万元。全区债务余额均控制在省政府核定的政府债务限额以内。

二、2019年落实区人大决议及主要工作情况

（一）凝心聚力强财源

落实减税降费政策。区委、区政府充分认识减税降费对增强发展后劲、涵养税源、扩大税基的积极作用，统筹减税降费各项工作，及时解决减税降费政策落地过程中出现的困难和问题。预计全年减免税费34亿元，让减税降费红利实实在在惠及市场主体。

全力推进财源建设。全面清理辖区重点商务楼宇企业属地纳税情况，定期统计“亿元”楼宇内重点企业税收数据，研究支持楼宇经济发展政策；健全完善部门联动机制，从源头落实土地摘牌企业属地纳税；坚持精准招商，做好招商企业税源研判和策划工作，积极兑现各类产业政策，增强企业获得感，促进营商环境改善。

加大创新扶持力度。完善产业引导等基金管理办法与招才引智激励政策，提高社会资本投资比例，推动智力引入与项目引进协同发展，有效发挥财政资金的引导撬动作用。继续加大对新兴产业和高新产业的扶持培植力度，拨付小样社区、众创鼎盛等16家创孵机构政策支持资金2,344万元；支持黑马学院、V+易创空间、国科大双创学院运营经费等743万元，培育壮大高新技术龙头企业；安排资金2,523万元，打造华中新金融产业园区及孵化中心；投入1,658万元建设人才公寓，推动大学生安居保障。

（二）科学谋划保平稳

为有效应对减税规模远超预期造成的财政收支缺口，区财税部门充分发挥职能，开源节流，确保财政收支平衡。

多渠道筹集资金保障支出需求。通过积极争取债务转贷额度172,011万元、调入预算稳定调节基金66,071万元、从政府性基金预算调入一般公共预算50,000万元等方式弥补预算执行收支缺口，保障支出需求，实现财政收支平衡。争取市列区用债券资金150,000万元，支持区域项目建设，缓解区级财政资金压力。加大财政资金统筹使用力度，全面开展财政结余结转资金清理，盘活存量资金。

加强资金绩效管理。印发《关于开展部门预算季度绩效监控工作的通知》，推行项目承诺、实际支出与绩效目标实现进度相结合的管理方式，硬化预算约束，对效益低下或无效项目资金予以收回。坚决贯彻落实党中央、国务院过“紧日子”要求，压减一般性支出10%、“三公经费”3%，压减一般性支出和收回低效、无效资金2,144万元，统筹用于其他亟需领域，提高财政资金使用效益。

（三）强力聚焦惠民生

坚持保基本民生支出在财政支出中的优先位置，按“可持续、保基本”原则安排好民生支出，兜牢民生底线。2019年，用于民生方面的财政支出780,581万元，占地方一般公共预算支出的77.1%，预计高于全省民生支出2个百分点。

支持教育均衡发展。安排教育支出313,090万元。强化普惠学前教育投入保障，公办幼儿园及普惠民办幼儿园在园幼儿占比超80%，学前三年教育基本实现普及；增加义务段学校建设和改善办学条件投入，完成36所中小学改扩建和校舍维修工作，推进教育资源布局均衡发展，新增学位1,600个，极大缓解入学难问题；落实贫困生各项奖补政策，保障贫困生平等接受教育的权利；增加师资队伍建设投入，提高聘用教师待遇，助力提升教师整体水平。

提升社会保障能力。安排社会保障和就业支出152,614万元。推动就业再就业帮扶工作开展，组织困难群体开展技能培训，增强困难群体就业创业能力，全年支持举办“春风行动”招聘会26场，发放创业担保贷款3,500万元；深入推进社区治理创新，统筹安排资金支持“民有所呼、我必有应”网格化服务管理平台建设；加大社区养老服务投入，建成社区老年人服务中心20个、“互联网+居家养老”服务网点25个；加大对困难群体的救助力度，继续为困难群众购买重大疾病补充医疗保险，为武昌籍居民购买民生保险。

支持卫生健康事业发展。安排卫生健康支出65,698万元。加大公共卫生资金保障力度，继续提高基本公共卫生服务经费补助标准，推进医药卫生体制改革，推动分级诊疗建设，加快医护人员培训培养，支持大医院专家到社卫中心常态化坐诊和带教，为加强疾病预防控制、公共场所母婴设施建设、婚前孕前免费健康检查、计生奖扶特扶提供资金保障，推进基本公共卫生服务均等化。

改善城市居住环境。投入218,572万元，保障生态环境建设和城市品质提升，新改建绿地31万平方米，提升道路绿化18条；推进“厕所革命”，完成新改扩建公厕85座； 支持环卫管理创新精致环卫试点改革，推进城市精细化管理；完成八一路等25条道路的整治提升、推进实施微循环道路建设40余条，提升路网通畅率；建成停车泊位23,814个、充电桩11,745个，有效缓解区域停车难及充电难问题；建成四美塘公园社区等14片社区足球场，打造“15分钟城市居民活动圈”，建设宜居宜行美丽武昌。

（四）主动作为提效能

进一步推进财政管理改革，主动作为，切实履行财政监督职责，前移监督关口，突出预防职能，提升监督实效，筑牢风险堤坝，推动各项监管工作落到实处。

加强国库集中收付管理。制定《武昌区财政暂付款消化方案》，增强财政资金安全性，提高资金运行效益；结合新《政府会计制度》实施，建设财政财务一体化监管大平台，构建国库资金全流域管理体系；编制政府部门财务报告，全面摸清政府“家底”。

加强政府采购管理改革。深化“放管服”改革，广泛实行代理机构等网上备案制度，落实停收投标保证金和政府采购中面向小微企业预留采购额度等优惠政策，积极支持中小企业发展，有效降低政府采购门槛，营造更加公平的采购环境。持续推广、优化政府采购预算执行监督管理系统和电子商城采购系统，打通业务数据通道，加快形成计划备案、网上采购、支付申请完整链条。拟定《武昌区深化政府购买服务改革实施方案》，确定政府购买服务范围，规范购买操作流程，强化项目监督管理。

加强政府债务全流域管理。制定《关于防范化解政府性债务风险目标的考评办法》，建立债务风险考评机制，明确债务主体单位责任；组织全区各街道、政府各部门及区属各国有企业对照违法违规担保及变相举债行为进行自查自纠，坚决杜绝违规举债行为；将政府债务本息足额纳入预算，确保不发生政府债务系统性风险。

加强财政财务监督管理。进一步规范项目库管理，建立项目分级管理机制；全面铺开三年支出规划编制工作，提高预算前瞻性；加强内部监督，制定内审制度，严格分事行权、分岗设权、分级授权，强化内部流程控制；建立各类管理台账和数据库，强化惠民资金日常监管，推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作；加强《会计法》等普法宣传，增强财政财务管理法治意识。

各位代表，2019年各项财政工作任务即将全面完成，肯定成绩的同时我们也清醒地认识到财政工作仍然面临不少困难和问题，主要是：经济下行压力持续加大，减税降费政策深入实施，短期内财政收入增长压力明显加大；支出刚性需求不断增强，财政收入增幅与财政支出增长的需求不匹配，收支矛盾日益突出；项目库建设不够规范，部分单位预算绩效意识、财务管理水平还需加强，财政资金使用效益有待进一步提高。对此，我们将坚持问题导向、底线思维，采取切实有效措施，全力加以解决。

三、2020年全区预算草案

2020年全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实积极的财政政策，支持经济结构转型升级和新旧动能转换，推动经济高质量发展；牢固树立过“紧日子”的思想，优化支出结构，大力压减一般性支出，加大资金统筹力度，盘活存量资金资产，切实兜牢“三保”底线，集中财力保障区委、区政府发展战略和重点工作；深化预算管理改革，推进中期财政规划管理，健全跨年度预算平衡机制，深化预算绩效管理，加强评价结果应用，提高资金使用效益。

（一）一般公共预算

2020年，地方一般公共预算收入预计完成1,351,100万元，与上年预计执行数（以下简称“同比”）持平，其中：税收收入1,289,000万元，同比增长3.4%；非税收入62,100万元，同比下降40.5%。

由于转移性收入、地方政府一般债务转贷收入、调入预算稳定调节基金等其他收入来源预计减少，且各项上解支出增加，尽管地方一般公共预算收入预计与上年持平，但区级可用财力比2019年大幅减少，2020年，地方一般公共预算支出安排851,090万元，同比下降15.9%。具体安排如下：

1.一般公共服务支出97,787万元，同比下降7.7%；

2.国防支出558万元，同比下降11.8%；

3.公共安全支出94,210万元，同比下降6.0%；

4.教育支出210,473万元，同比下降32.8%；

5.科学技术支出9,198万元，同比下降5.4%；

6.文化旅游体育与传媒支出3,621万元，同比下降26.5%；

7.社会保障和就业支出177,897万元，同比增长16.6%；

8.卫生健康支出59,966万元，同比下降8.7%；

9.节能环保支出1,320万元，同比下降35.2%；

10.城乡社区支出136,037万元，同比下降33.6%；

11.农林水支出8,622万元，同比下降25.9%；

12.资源勘探工业信息等支出815万元，同比下降39.9%；

13.商业服务业等支出149万元，同比下降81.1%；

14.住房保障支出21,361万元，同比下降16.6%；

15.灾害防治及应急管理支出3,799万元，同比增长70.4%；

16.债务付息支出11,495万元，同比增长6.1%；

17.其他支出13,782万元，其中预备费支出8,500万元，占地方一般公共预算支出的1%。

2020年，全区一般公共预算收入总计预计为1,667,874万元，其中:地方一般公共预算收入1,351,100万元,转移性收入241,576万元，调入预算稳定调节基金15,198万元，调入资金60,000万元。

全区一般公共预算支出总计1,667,874万元，其中：一般公共预算支出851,090万元，上解支出5,651万元，专项上解支出17,800万元，上解省财力141,140万元，上解市财力615,813万元，一般债务还本支出36,380万元。

以上收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

2020年，全区政府性基金预算收入总计预计为1,587,069万元，同比下降13.8%，其中：土地出让收入1,525,069万元，彩票公益金收入2,000万元，上年结余60,000万元。

全区政府性基金预算支出总计1,537,792万元，同比下降13.7%，其中：政府性基金预算支出安排1,477,792万元，同比下降14.6%，包括：城乡社区支出1,456,235万元，债务还本支出10,000万元，债务付息支出9,557万元，彩票公益金支出2,000万元；调出到一般公共预算资金60,000万元。

以上收支相抵，当年结余49,277万元。

（三）国有资本经营预算

2020年，全区国有资本经营预算收入预计为3,673万元，同比下降2.3%，其中：区属国有企业上缴利润收入2,898万元；其他国有资本经营预算收入775万元，为国有资产占用费及债权利息收入。

国有资本经营预算支出3,673万元，主要用于增加国有企业注册资本金。

以上收支相抵，当年收支平衡。

四、克难攻坚，砥砺前行，确保圆满完成2020年预算任务

2020年是十三五规划的收官之年,也是全面建成小康社会、实现第一个百年目标之年。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指导下，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，深入贯彻实施积极的财政政策，牢固树立新发展理念，充分发挥财政的保障和支撑作用，依法科学理财，加强财政管理，确保圆满完成全年预算任务。

（一）贯彻新发展理念，促进经济高质量发展

正确处理减税降费与应收尽收的关系，健全税收保障机制，推动涉税信息互联互通，在严格执行税费减免政策同时，依法加强税费征管，切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，切实加强欠税清缴和零散税收征缴，充分挖掘税收增长潜力，不断提升收入质量，努力把财政收入增长建立在坚实、稳固、可靠的基础上。

进一步增强财政在“逆周期”调控中的作用，多维度支持产业经济发展，充分发挥财政资金引导作用和财政政策激励效应，继续安排区域经济发展专项资金20,000万元，统筹用于创新创业、招商激励、重点产业发展以及中小企业扶持等方面，在产业引进和人才引入两端同向发力，推进产业存量升级、增量转型，促进区域经济高质量发展。不断夯实和巩固全区财源建设工作体制机制，调动一切有力有效资源，提高部门、街道培育财源、稳定财源、壮大财源的积极性。全力支持做好全区楼宇经济发展工作，狠抓楼宇企业属地纳税，不断提高楼宇经济含金量。

（二）防范风险保重点，支持打好“三大攻坚战”

有效防控债务风险。2020年一般公共预算和政府性基金预算足额安排到期应归还政府债务还本付息资金67,432万元。严格实施债务限额管理制度，建立全口径债务管理机制，突出预警监测、突出化解存量、突出遏制增量，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险的底线。

大力助推脱贫攻坚。按照政策标准足额安排对口支援区帮扶预算，安排精准扶贫工作经费350万元，用于开展新洲三店街贫困村帮扶工作；安排对口帮扶支援工作经费710万元，支援新疆顾里木图街道、西藏乃东昌珠镇、神龙架新华镇等6处地区；支持武陵山试验区建设经费300万元。支持对口帮扶地区打赢脱贫攻坚战，推动实现高质量脱贫、可持续脱贫。

支持污染防治和环境建设。筹集资金打好大气、水、土壤等污染防治标志性重大战役，保持环境保护整治经费投入力度，投入145,979万元用于生态维护、大气整治、节能环保、水源监管、黑臭水体治理、淤泥处置、城市管理、垃圾处置、绿化维护等方面,为保持良好的城市环境提供有力的资金保障。

（三）坚持以人民为中心，优先保障民生支出

牢固树立“节支也是增收”的观念，严格控制一般性支出，压减行政运行成本，进一步调整和优化支出结构，集中财力支持民生改善。

安排教育支出210,473万元,全力支持教育事业发展，继续保障各项教育政策落实到位，投入10,204万元，提高聘用教师待遇，留住优秀人才；安排18,000万元，继续改善和优化办学条件，支持教育事业优质均衡发展。

安排社会保障和就业支出及卫生健康支出237,863万元，支持社会保障、健康养老服务业和医疗卫生事业发展，安排最低生活保障金和困难群体养老保险、医疗保险及医疗救助金5,600万元，保障困难群体基本生活水平和重病医疗救助；安排高龄津贴4,000万元，社区养老服务经费2,328万元，健全老年人关爱服务体系；突出支持稳就业，安排就业补助经费11,681万元，支持“互联网+掌上就业”，落实就业创业政策，促进创业带动就业。

安排文化旅游体育与传媒支出3,621万元，加快街道、社区公共文化硬件设施提档升级，满足基层公共文化设施需求；做好“后军运”体育惠民活动，充分利用辖区军运会体育场馆资源优势，加大体育惠民力度；推进文物合理利用，强化非遗保护传承，促进博物馆事业发展；安排公共安全支出94,210万元，继续保持对公共安全各项工作的保障力度，支持增加警力配备，提高辅警待遇，不断增强应急处置保障能力。

（四）完善财政管理体制，建立现代财政制度体系

全面深化预算管理改革。建立规范高效的财政运行机制，完善项目库管理，深入实施三年滚动财政规划管理，强化财政规划对年度预算的约束性,提高财政政策执行的前瞻性、有效性和可持续性。进一步细化预决算公开内容，纵深推进预决算信息公开工作，接受社会监督，增强财政透明度。加强预算支出动态监控，防止资金闲置沉淀，提高资金使用效益。

健全预算绩效管理机制。完善预算编制与绩效评价相衔接机制，构建“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用，绩效无效有问责”的全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

突出政府采购监管。牢固树立“先预算、后采购，无预算、不采购”意识，推行以强化政府采购监管平台功能为主线，推进政府采购评价制度改革和政府购买服务制度改革，建立招标文件负面清单审查机制、公平有效投诉处理机制和合同履约验收抽检评价机制的“123”工程。

以推进专项督查工作为抓手，加强财政监督工作。改进督查方式，开展内部控制执行有效性评价，推动部门内控工作从“立规矩”向“见成效”转变。加快财会后备力量培养，推进财政依法治理和财政法治建设工作，不断提升全区财会干部履职尽责能力。

各位代表，做好2020年财政工作，使命光荣，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督指导下，迎难而上、埋头苦干，奋力完成财政各项工作，为全面建成小康社会，实现第一个百年奋斗目标做出积极的贡献！