——2016年12月7日在武汉市武昌区第十五届人民代表大会

　　第一次会议上

　　武昌区财政局局长  王文珊

　　各位代表：

　　受区人民政府委托，现将武昌区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请区十五届人大第一次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2016年全区财政预算执行情况

　　2016年是“十三五”规划的开局之年，也是财税体制改革的关键之年。面对宏观经济下行、“营改增”全面实施以及财税体制调整等因素影响，全区财税部门在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，积极应对财税体制改革，加强收入征管，优化支出结构，深化预算改革，确保财政在新体制下实现平稳运行，全区财政预算执行情况良好，圆满完成全年财政工作任务。

（一）一般公共预算收支完成情况

　　2016年一般公共预算总收入预计为1,887,100万元，完成年度预算的101.7%，增长9.0%。其中：地方一般公共预算收入预计为1,205,328万元，完成年度预算的101.8%（同口径，下同），同口径增长11.0%。

　　需要说明的是：今年多项财税改革相继实施，国务院决定从5月1日开始全面实施“营改增”，同时调整了增值税中央与地方分享比例，这两项政策实施带来区级地方一般公共预算收入大幅减少；市政府决定从元月1日开始调整市区财政体制，相应增大了区级地方一般公共预算收入规模。财税改革内容在报告后面作了专门说明，同时为了方便各位代表和委员审议政府预算，我们编印了《武昌区政府预算解读》，供大家参考。

　　2016年一般公共预算支出预计为747,600万元（含市拨专款及补助款），完成年度预算的100.0%，同比增长9.2%。

　　2016年区级一般公共预算支出分科目预计执行情况是：一般公共服务支出65,340万元，增长8.3%；国防支出1,163万元，增长14.8%；公共安全支出74,215万元，增长19.2%；教育支出203,897万元，增长37.6%；科学技术支出9,715万元，增长14.3%；文化体育与传媒支出13,073万元，下降43.4%；社会保障和就业支出74,700万元，增长4.3%；医疗卫生与计划生育支出48,709万元，增长28.3%；节能环保支出1,604万元，增长22.8%；城乡社区支出197,567万元，下降13.2%；农林水支出9,194万元，增长26.8%；资源勘探信息等支出845万元，下降46.6%；商业服务业等支出1,202万元，下降13.7%；住房保障支出22,048万元，增长47.2%；债务付息支出3,152万元，增长469.0%；其他支出21,176万元，增长27.6%。

　　根据目前情况测算，2016年一般公共预算收支平衡情况是：资金来源1,669,418万元，其中：地方一般公共预算收入1,205,328万元，转移性收入424,090万元，动用预算稳定调节基金20,000万元，专项结余20,000万元。资金运用1,669,418万元，其中：一般公共预算支出747,600万元，上解支出5,651万元，专项上解支出37,299万元，上解省财力148,870万元，上解市财力495,683万元，一般债务还本支出220,000万元，安排预算稳定调节基金14,315万元。以上收支相抵，当年一般公共预算收支平衡，预算稳定调节基金累计滚存余额21,800万元。

　　2016年政府性基金转移性收入预计完成202,092万元，比年初预算增加202,092万元，其中：新增基金补助收入2,092万元，全部为彩票公益金收入；新增地方政府专项债务转贷收入200,000万元。

　　2016年政府性基金支出预计完成202,092万元，其中：市下彩票公益金转移性收入增加2,092万元，相应安排彩票公益金支出2,092万元；地方政府专项债务转贷收入增加200,000万元，相应安排用于土地征收储备项目200,000万元。

　　政府性基金预算收支平衡情况是：基金收入202,092万元，基金支出202,092万元，当年基金预算收支平衡。

　　上述各项财政收支执行情况均为预计数，待财政年度终了，市区财政体制结算完毕后，再按照收支平衡的原则编制全年财政决算，由区政府适时报请区人大常委会审议批准。

　　二、围绕完成2016年预算任务所做的重点工作

　　（一）积极应对财税改革，确保财政收入平稳增长。今年以来，“营改增”结构性减税政策全面实施，国务院调整增值税中央与地方分享比例，作为全省营业税收入规模最大的区（县），武昌区财政收入所受到的冲击最大。一年来，区财税部门始终把确保财政收入平稳增长作为今年财税工作的重中之重。一是严格依法组织收入，强化税收征管，扩大信息管税覆盖面，加大非税收入征收力度，在“营改增”减税改革下，确保了财政收入应收尽收、均衡入库。二是加强对财税政策的分析研判，科学制定增收措施，坚持收入月调度季分析制度，财政收入没有因为改革出现剧烈波动。三是积极推进楼宇企业属地纳税行动和重点行业纳税服务行动，进一步完善综合治税体制机制，大力开展精准服务企业活动，“营改增”后重点行业税收新政策在武昌区顺利实施。

　　（二）支持创新驱动发展，促进区域经济转型升级。充分发挥财政的职能作用，以实施创新驱动战略为重点，积极支持传统产业转型和新兴产业发展，为加快建设创新型城区提供财力保障。一是建立跨部门财政资金整合机制，整合经济发展类专项资金，统筹用于“双创”中心建设、招商引资激励、重点产业发展以及中小企业扶持等方面，进一步优化创新创业环境，增强招商引资活力，激发企业创新动力。二是加大战略性新兴产业的培育力度，拨付新兴产业引导资金7,000万元，全区战略性新兴产业基金规模达到20,000万元；拨付创新创业专项资金3,870万元，支持“创谷”计划、“城市合伙人”计划加快实施；拨付重点产业发展资金12,162万元，一批重点项目和企业落户武昌。三是积极推进“营改增”全面实施，为四大行业减税超过七亿元，让企业充分享受“营改增”减税政策的改革红利，激发市场主体快速发展。四是积极争取省市财政部门支持，将政府负有偿还责任的220,000万元银行贷款全部置换成期限更长、利率更低的政府债券，并争取地方政府专项债务转贷收入200,000万元，有效降低建设成本，服务全区经济转型升级。

　　（三）围绕增进民生福祉，推动社会事业全面进步。进一步完善民生投入保障机制，支持教育、就业、社会保障、医疗卫生等各项社会事业发展，让人民群众共享改革和发展成果。一是支持教育事业发展，安排教育支出203,897万元，进一步提高生均公用经费标准，支持学前教育三年行动计划实施，推进教育信息化建设，促进基本公共教育服务均等化。二是加大社会保障力度，安排社会保障和就业支出74,700万元，建立社区工作者结构报酬体系，落实就业创业财税政策，完善养老服务体系建设，支持城市精准扶贫计划实施。三是提升医疗卫生服务能力，安排医疗卫生与计划生育支出48,709万元，支持基层医疗卫生机构服务能力提升，落实计划生育各项扶持和救助政策，加大公立医院发展支持力度。四是推进公共文化体育事业发展，安排文化体育与传媒支出13,073万元，广泛开展文化惠民活动，提升公共文化体育服务能力。五是支持城市品质提升，安排城市管理、环境卫生、园林绿化和节能环保支出78,365万元，推进重点区域环境整治，加强排水疏涝设施建设，大力改善生态环境。六是保障城市高效安全运行，安排社会综合管理及公共安全支出92,386万元，完善公共法律服务体系，支持政法信息化建设，加强食品药品安全监管，确保城市安全运行和社会和谐稳定。

　　（四）突出财政支出绩效，不断深化财政管理改革。以建立现代财政制度为目标，不断推进预算管理制度改革，提高财政运行保障水平。一是树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效责任理念，建立预算支出绩效评价机制，强化绩效评价结果运用，预算支出绩效评价工作迈出实质步伐。二是探索预算支出项目库管理，预算编制工作进一步规范。三是试编国有资本经营预算，初步建立起全口径预算编制体系。四是深入推进国库集中支付改革，“唤醒”趴在账上的“沉睡”资金，建立项目支出进度通报制度，进一步压实部门预算管理主体责任。五是制定《武昌区政府采购协议代理机构考核暂行办法》，成立武昌区政府采购专家咨询委员会，推进政府采购监管和运行机制不断完善。六是开展社区建设资金、财务票据报销问题等专项检查，规范财政财务支出行为。七是制定《关于加强全区财政财务干部队伍建设的意见》，举办财政财务业务知识培训班五期，培训财会人员420人次，不断提升财务人员专业理论素质。

　　各位代表，2016年各项财政工作任务全面完成。但我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在不少困难和问题：一是财政增收面临较大压力。目前，经济下行趋势没有明显改观，财政增收的基础还不够稳固；“营改增”税制调整将对明年税收产生全年减收影响，财政收入面临较大的下行压力。二是财政收支矛盾将更加突出。在当前财力受到影响的情况下，财政稳增长、促创新、调结构、保民生、防风险的任务更加艰巨，必须进一步提高财政统筹保障能力。三是预算管理改革要求越来越高。随着中央、省、市财税管理改革不断深化，改革配套政策陆续出台，对财政预算管理提出了更高的要求，依法理财水平需进一步提高。面对新形势、新任务，区财税部门必须加快适应新变化，加强收入征管，深化预算管理改革，努力完成财政各项目标任务。

　　三、2017年全区财政预算草案

　　2017年全区财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，认真落实积极的财政政策和供给侧结构性改革各项财税措施，促进发展动能转换和产业转型升级；深化财税改革，完善预算体系，强化绩效管理，加快建立全面规范、公开透明的预算制度；优化财政支出结构，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，优先保障民生、刚性政策落实和重点支出需要；严肃财经纪律，强化预算约束，提高资金使用效益，为打造武昌经济城市民生“三个升级版”、建设创新型城区和国家中心城市核心区提供财力支撑。根据2017年全区经济社会发展总体目标，主要预算指标预期如下：

　　（一）一般公共预算

　　一般公共预算总收入预期为2,075,900万元，增长10%。其中：地方一般公共预算收入预期为1,163,700万元，同口径增长10%。

　　2017年区级一般公共预算支出安排750,000万元，增长0.3%。主要科目安排情况是：一般公共服务支出70,289万元；国防支出1,208万元；公共安全支出79,059万元；教育支出220,668万元；科学技术支出10,618万元；文化体育与传媒支出14,225万元；社会保障和就业支出83,254万元；医疗卫生与计划生育支出53,492万元；节能环保支出1,741万元；城乡社区支出154,534万元；农林水支出9,506万元；资源勘探信息等支出887万元；商业服务业等支出1,223万元；住房保障支出14,141万元；债务付息支出11,734万元；其他支出23,421万元。

　　2017年一般公共预算收支平衡情况是：资金来源1,438,007万元，其中：地方一般公共预算收入1,163,700万元，转移性收入252,507万元，动用预算稳定调节基金21,800万元。资金运用1,438,007万元，其中：一般公共预算支出750,000万元，上解支出5,651万元，专项上解支出40,799万元，上解省财力162,417万元，上解市财力478,140万元，一般债务还本支出1,000万元，以上收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

按照现有预算管理体系，武汉市中心城区政府性基金收入由市级集中征收，区级无政府性基金收入。在预算执行中，上级可能给予区级一定的基金补助收入，但数额无法预计，因此年初不安排政府性基金收支预算。

（三）国有资本经营预算

2017年，我区试编区级国有资本经营预算。全年区级国有资本经营收入预计完成350万元，主要为区属国有企业上缴利润收入。安排国有资本经营支出350万元，主要用于处理区属国有企业改革改制遗留问题。以上收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。

四、克难奋进，砥砺前行，努力开创财政工作新局面

实施新一轮财税体制，对武昌区而言，既是巨大的挑战，也充满着新的机遇。2017年，全区财税部门将认真做好以下工作：

（一）强化收入征管，在促进财政增收上争取新突破。进一步完善财源建设体制机制，着力稳定重点财源、巩固优质财源、培育新兴财源，以财源建设成果促进财政收入稳步增长。持续开展楼宇企业属地纳税行动，加强重点商务楼宇管理，统筹做好新增楼宇和腾退空间的市场主体引进工作，提升入驻企业业态，增强楼宇企业财政贡献能力。顺应征管政策新变化，扎实推进重点行业纳税服务行动，建立健全建安项目、房地产项目和金融总部企业税收征管的长效工作机制，形成全链条责任体系，确保税收收入应收尽收。强化财政收入组织调度，注重把握关键节点，做好预测、分析和研判工作，不断提高征收工作的针对性和有效性。

（二）强化创新扶持，在促进产业发展上谋求新作为。统筹安排创新发展专项资金30,000万元，大力支持大众创业、万众创新，促进经济发展动能转换和产业转型升级，为建设创新型城区提供财力支撑。改革财政专项资金投入方式，建立健全跨部门的资金整合机制，不断提高财政资金的使用效益。积极推动战略性新兴产业基金市场化运作，重点支持信息安全、高端装备制造、高端医疗设备研发等战略性新兴产业加快发展。安排文化产业发展专项资金10,000万元，推进昙华林“文化创谷”建设，引导新型文化创意产业集聚发展。

（三）强化资金支持，在加快城市建设上探索新机制。统筹安排城市建设资金130,000万元，积极争取地方政府新增债券额度，合理利用平台融资资金，加强资金统筹调度，为城市建设提供财力保障。推动投融资体制改革，加强政府性债务统筹监管，建立土地储备项目收支预决算制度，有效管控政府性债务风险。发挥财政资金引导作用，积极推动政府和社会资本合作，有效推进政府向社会力量购买服务，广泛吸引社会资本参与城市建设。

（四）强化民生改善，在促进社会和谐上力求新成效。继续调整优化支出结构，严格控制一般性支出，按照保基本、兜底线、促公平、可持续原则安排各类民生支出，稳步提高民生保障水平。全面统筹财力和需求，进一步加大投入，确保教育、文化、社保、医疗卫生、节能环保、社会治理等事业稳定发展。创新精准扶贫机制，加大城市精准扶贫支持力度，确保城市困难群众尽快脱贫。落实资金来源，加强资金保障，稳步推进行政事业单位养老保险改革。

（五）强化管理改革，在提升运行效能上迈出新步伐。深化预算管理制度改革，加大盘活财政存量资金力度，完善预算支出项目库管理，不断改进预算编制方法，强化预算执行约束机制，扩大预算支出绩效评价范围，推进预算编制、执行、监督、评价“四位一体”的预算管理改革。完善政府采购监管机制，加强政府采购代理机构监督管理，进一步规范政府采购活动，努力实现政府采购公开、公正、公平。加大财政监督检查力度，认真贯彻中央“八项规定”精神，规范财政财务行为，严肃财经纪律；制定财政内部控制基本制度，提高财政内部管理水平，有效防控财政业务风险和廉政风险。创新财政财务人员管理机制，加快财会后备力量培养，加强政策法规宣传和财会业务培训，不断提升全区财会干部履职尽责能力。

　　各位代表，做好2017年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，迎难而上、埋头苦干，奋力完成全年预算收支任务，为打造武昌经济城市民生“三个升级版”做出更大的贡献！